百济神州有限公司
2022年第一季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。
重要内容提示
公司董事会及董事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务报表信息的真实、准确、完整。
第一季度财务报表是否经审计
□是 √否
一、 主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：万元 币种：人民币
项目本报告期本报告期比上年同期增减变动幅度(%)营业收入194,785.80-50.4其中:产品收入166,175.30141.4归属于上市公司股东的净利润-286,634.50-965.9归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-286,091.20-983.1经营活动产生的现金流量净额-196,108.60-347.7基本每股收益（元/股）-2.15-867.9 稀释每股收益（元/股）-2.15-926.9 加权平均净资产收益率（%）-7.41减少8.7个百分点 研发投入合计251,677.1021.0 研发投入占营业收入的比例（%）129.2 增加76.2个百分点 本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减变动幅度(%)总资产5,094,598.805,518,471.10-7.7归属于上市公司股东的所有者权益3,746,339.603,992,577.20-6.2(二)非经常性损益项目和金额
单位：万元 币种：人民币
项目本期金额非流动资产处置损益1.70计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外11,942.90除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益-9,778.10除上述各项之外的其他营业外收入和支出-6.90减：所得税影响额2,702.90合计-543.30将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
(三)境内外会计准则下会计数据差异
单位：万元 币种：人民币
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 2022年第一季度2021年第一季度本报告期末上年度末按中国会计准则-286,634.5033,100.803,746,339.63,992,577.20按美国公认会计原则调整的项目及金额： (1)股份支付差异7,085.20899.80-11,148.20-10,196.10美国员工行权导致的超额纳税收(2)益差异674.608,656.40--(3)租赁准则差异148.00-689.701,170.601,200.40(4)所得税差异3,300.90626.503,300.90-按美国公认会计原则-275,425.842,593.803,739,662.903,983,581.50备注：(1) 在中国企业会计准则下，对于一次授予但分期行权的股份支付，本集团应根据每个计划在授予日的公允价值估计股份支付费用，在其相应的等待期内，按照各计划在某会计期间内等待期长度占整个等待期长度的比例进行分摊。在美国公认会计原则下，本集团采用直线法，在每个等待期的资产负债表日，按照权益工具在授予日的公允价值，将每期取得的服务在等待期内按直线法摊销确认相关的成本或费用。
(2) 在中国企业会计准则下，由于美国员工行权产生的税务可抵扣金额大于会计上累计确认的与股份支付有关的费用而导致产生的超额纳税收益应计入股东权益。在美国公认会计原则下，根据美国税收法律，上述股份支付实现的超额纳税收益应计入当期所得税收益。
(3) 在中国企业会计准则下，在租赁期开始日后，租赁负债按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。使用权资产按照直线法计提折旧，确认当期折旧费用。在美国公认会计原则下，经营租赁在租期开始后，承租人应于每期期末以未来租赁付款额的现值确认租赁负债，以租赁负债调整预付租金和未摊销初始直接费用等项目后的金额确认使用权资产，同时以直线法确认经营租赁的单一租赁成本。
(4) 在中国企业会计准则下，季度计提所得税费用是通过将预计的各子公司的单体年度有效税率，应用于报告期内各子公司的税前利润来确定的；在美国会计准则下，季度计提所得税费用是通过将预计的集团年度平均有效税率，应用于报告期内各子公司的税前利润来确定的。
(四)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目名称变动比例（%）主要原因营业收入-50.4主要系产品收入较上年同期增长，以及合作收入较上年同期下降的综合影响所致。产品收入141.4主要系自主研发产品和授权产品的销售增长所致。归属于上市公司股东的净利润-965.9主要系与上年同期相比本期合作收入有所下降导致亏损增加所致。归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-983.1主要系与上年同期相比本期合作收入有所下降导致亏损增加所致。经营活动产生的现金流量净额-347.7主要系上年同期收到较大金额的合作收入相关款项使得上年同期的经营活动现金流入较高。基本每股收益（元/股）-867.9主要系与上年同期相比本期合作收入有所下降导致亏损增加所致。稀释每股收益（元/股）-926.9主要系与上年同期相比本期合作收入有所下降导致亏损增加所致。研发投入占营业收入的比例（%）76.2主要系研发投入较上年同期增长，以及营业收入较上年同期下降的综合影响所致。二、 股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 截至报告期末，公司已发行股份总数为1,334,805,269股，其中，境外已发行股份为1,219,750,009股，占公司已发行股份总数的91.38%，境内已发行的人民币股份为115,055,260股，占公司已发行股份总数的 8.62%。人民币股份不在纳斯达克交易所或香港联交所上市交易，不能与在香港联交所上市的普通股或代表纳斯达克交易所上市普通股的美国存托股份互换，在任何情况下，任何人民币股份都不能转换为在香港联交所的普通股或在纳斯达克交易所上市的美国存托股份，反之亦然。公司在下表中根据相关股东向美国证券交易委员会及/或香港联交所递交的相关持股情况申报文件以及中国证券登记结算有限责任公司提供的 A股股东名册列示公司股份前十名股东。A股股东性质按照中国证券登记结算有限责任公司提供的A股股东名册中的持有人类别填报。
单位：股
报告期末普通股股东总数70,047报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0 前10名股东持股情况 股东名称股东性质持股数量持股比例(%)持有有限售条件股份数量包含转融通借出股份的限售股份数量质押、标记或冻结情况 股份状态数量安进境外法人246,269,42618.45--未知-Baker Brothers Life Sciences, L.P.及其联属实体境外法人152,487,56111.42--未知-Gaoling Fund, L.P.及其联属实体境外法人147,035,25811.02--未知-Capital Research and Management Company及其联属实体境外法人106,958,9258.01--未知-中保投资有限责任公司－中国保险投资基金（有限合伙）其他4,814,5270.364,814,5274,814,527无0中央企业乡村产业投资基金股份有限公司国有法人4,790,4540.364,790,4544,790,454无0广州高新区科技控股集团有限公司国有法人4,790,4540.364,790,4544,790,454无0太平人寿保险有限公司－传统－普通保险产品－022L-CT001沪境内非国有法人2,407,2630.182,407,2632,407,263无0阿布达比投资局其他2,407,2630.182,407,2632,407,263无0中国中金财富证券有限公司国有法人2,301,1060.172,301,1062,301,106无0北京高华盛泽投资管理有限责任公司境内非国有法人2,301,1060.172,301,1062,301,106无0前 10名无限售条件股东持股情况 股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量 股份种类数量 安进246,269,426其他246,269,426 Baker Brothers Life Sciences, L.P.及其联属实体152,487,561其他152,487,561 Gaoling Fund, L.P.及其联属实体147,035,258其他147,035,258 Capital Research and Management Company及其联属实体106,958,925其他106,958,925 交通银行股份有限公司－万家行业优选混合型证券投资基金（LOF）2,250,675人民币普通股2,250,675 高华－汇丰－GOLDMAN, SACHS & CO.LLC1,720,579人民币普通股1,720,579 上海和谐汇一资产管理有限公司－和谐汇一远景 2号私募证券投资基金1,518,104人民币普通股1,518,104 中国工商银行股份有限公司－中欧医疗健康混合型证券投资基金912,165人民币普通股912,165上海和谐汇一资产管理有限公司－和谐汇一远景 1号私募证券投资基金628,769人民币普通股628,769上海和谐汇一资产管理有限公司－和谐汇一远景 3号私募证券投资基金584,716人民币普通股584,716上述股东关联关系或一致行动的说明公司未知上述股东是否存在其他关联关系 前 10名股东及前 10名无限售股东参与融资融券及转融通业务情况说明（如有）无 注 1：截至报告期末，公司普通股的登记股东有 70,040户（其中包括人民币股份登记股东 69,884户，48户登记在港股股东名册及106户登记在开曼股东名册的股东）和9户美国存托凭证的记录持有人，合计 70,047户。该数字不包括境外发行的普通股或美国存托凭证由代理持有人以经纪人名义持有的受益所有人。由于许多普通股和 ADS由经纪人代理持有，公司无确认这些记录持有人所代表的受益持有人的总数。
注 2：
安进、Baker Brothers Life Sciences, L.P.及其联属实体、Gaoling Fund, L.P.及其联属实体、Capital Research and Management Company及其联属实体均未持有公司于上交所科创板发行并上市的人民币股份，且其所持公司股份均为公司于境外发行的股份，未在中国证券登记结算有限责任公司登记，不在上交所科创板上市流通和交易，亦不受限于 A股规则下的限售条件。上述股东持股情况的数据来源均为该等股东向美国证券交易委员会及/或香港联交所递交的相关持股情况申报文件。
三、 其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
√适用 □不适用
由于生物医药行业具有研发周期长、投入大、风险高的特点，公司的药物产品需完成药物早期发现、临床前研究、临床开发、监管审查、生产、商业化推广等多个环节，容易受到一些不确定性因素的影响，包括但不限于公司证明其药物功效和安全性的能力、药物的临床结果、药监部门审查流程对临床试验的启动、时间表和进展的影响、药物或新适应症上市许可申请技术审评及审批的进展、公司获得和维护其药物和技术的知识产权的能力、公司依赖第三方进行药物开发、生产和其他服务的情况、公司取得监管审批和商业化药品的有限经验、公司获得进一步的营运资金以完成候选药物开发和实现盈利的能力、新冠肺炎疫情对公司生产经营活动带来的影响等。因此，公司业务运营、财务状况和经营业绩可能会受到上述不确定因素以及其他目前未能预测的因素的影响。公司未来的业务计划、实际业绩表现、财务状况或经营结果可能与公司预期情况有重大差异。
敬请广大投资者注意潜在的投资风险。
四、 季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用 √不适用
(二)财务报表
合并资产负债表
2022年3月31日
编制单位:百济神州有限公司
单位：千元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目2022年3月31日2021年12月31日流动资产： 货币资金25,153,11525,189,667交易性金融资产2,040,2232,011,764应收账款1,210,3653,079,850预付款项1,194,0671,234,499其他应收款116,99275,415存货1,558,0171,546,532其他流动资产12,820,13015,402,952流动资产合计44,092,90948,540,679非流动资产： 长期应收款43,64941,587长期股权投资142,315146,318其他非流动金融资产390,106496,261固定资产2,793,6452,391,793在建工程974,2291,190,719使用权资产360,044372,456无形资产661,386666,149商誉709709长期待摊费用164,963135,494递延所得税资产813,979808,156其他非流动资产508,054394,390非流动资产合计6,853,0796,644,032资产总计50,945,98855,184,711流动负债： 短期借款2,472,7242,621,896应付账款1,750,0182,587,910合同负债1,327,7071,457,674应付职工薪酬511,872840,427应交税费376,448427,950其他应付款1,051,4501,123,885一年内到期的非流动负债1,039,6711,029,001其他流动负债199,665115,736流动负债合计8,729,55510,204,479非流动负债： 长期借款1,279,7751,289,780租赁负债253,544274,302长期应付职工薪酬49,25349,818递延收益278,843295,389递延所得税负债22,09322,036其他非流动负债2,869,5293,123,135非流动负债合计4,753,0375,054,460负债合计13,482,59215,258,939所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本）892890资本公积79,412,12778,811,469其他综合收益-1,752,913-1,556,222未分配利润-40,196,710-37,330,365归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计37,463,39639,925,772所有者权益（或股东权益）合计37,463,39639,925,772负债和所有者权益（或股东权益）总计50,945,98855,184,711公司负责人：John V. Oyler 主管会计工作负责人：Aijun（Julia）Wang 会计机构负责人：Dan Maller
合并利润表
2022年13月
编制单位：百济神州有限公司
单位：千元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目2022年第一季度2021年第一季度一、营业总收入1,947,8583,928,894其中：营业收入1,947,8583,928,894二、营业总成本4,720,1403,547,421其中：营业成本414,999211,486税金及附加11,66212,966销售费用1,317,988782,050管理费用581,908403,709研发费用2,516,7712,080,683财务费用-123,18856,527其中：利息费用40,22649,457利息收入92,7978,217加：其他收益119,42918,696投资收益（损失以“－”号填列）2,5648,311其中：对联营企业和合营企业的投资收益-3,725-1,796公允价值变动收益（损失以“－”号填列）-104,070-19,784信用减值损失（损失以“-”号填列）1,535-298资产处置收益（损失以“－”号填列）17-三、营业利润（亏损以“－”号填列）-2,752,807388,398加：营业外收入10517减：营业外支出79229四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-2,752,876388,686减：所得税费用113,46957,678五、净利润（净亏损以“－”号填列）-2,866,345331,008（一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）-2,866,345331,0082.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）--（二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）-2,866,345331,0082.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）--六、其他综合收益的税后净额-196,691166,622（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-196,691166,6221．不能重分类进损益的其他综合收益-123,940160,806（1）重新计量设定受益计划变动额--（2）权益法下不能转损益的其他综合收益--（3）其他权益工具投资公允价值变动--（4）企业自身信用风险公允价值变动--（5）外币报表折算差额-123,940160,8062．将重分类进损益的其他综合收益-72,7515,816（1）权益法下可转损益的其他综合收益--（2）其债权投资公允价值变动-62,718-3,426（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额--（4）其他债权投资信用减值准备--（5）现金流量套期储备--（6）外币财务报表折算差额-10,0339,242（7）其他--（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额--七、综合收益总额-3,063,036497,630（一）归属于母公司所有者的综合收益总额-3,063,036497,630（二）归属于少数股东的综合收益总额--八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股)-2.150.28（二）稀释每股收益(元/股)-2.150.26公司负责人：John V. Oyler 主管会计工作负责人：Aijun（Julia）Wang 会计机构负责人：Dan Maller
合并现金流量表
2022年13月
编制单位：百济神州有限公司
单位：千元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目2022年第一季度2021年第一季度一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金3,854,0615,099,032收到的税费返还19,3233,980收到其他与经营活动有关的现金198,68940,307经营活动现金流入小计4,072,0735,143,319购买商品、接受劳务支付的现金3,116,8612,415,909支付给职工及为职工支付的现金1,910,6041,298,724支付的各项税费263,81056,704支付其他与经营活动有关的现金741,884580,297经营活动现金流出小计6,033,1594,351,634经营活动产生的现金流量净额-1,961,086791,685二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金2,102,1557,178,269取得投资收益收到的现金4,71911,977投资活动现金流入小计2,106,8747,190,246购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金284,765339,627投资支付的现金31,6205,770,864投资活动现金流出小计316,3856,110,491投资活动产生的现金流量净额1,790,4891,079,755三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金75,446167,009取得借款收到的现金317,520528,905筹资活动现金流入小计392,966695,914偿还债务支付的现金464,510-分配股利、利润或偿付利息支付的现金39,86334,313支付其他与筹资活动有关的现金44,88624,999筹资活动现金流出小计549,25959,312筹资活动产生的现金流量净额-156,293636,602四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-3,76611,482五、现金及现金等价物净增加额-330,6562,519,524加：期初现金及现金等价物余额25,875,2268,201,444六、期末现金及现金等价物余额25,544,57010,720,968公司负责人：John V. Oyler 主管会计工作负责人：Aijun（Julia）Wang 会计机构负责人：Dan Maller
2022年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况 □适用 √不适用
特此公告
百济神州有限公司董事会
2022年5月13日
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