[年报]捷创新材:2021年年度报告

时间：2022年05月13日 20:22:01 中财网 原标题:捷创新材:2021年年度报告　　捷创新材 NEEQ : 873393

　　深圳市捷创新材料股份有限公司 Shenzhen Jetron New Material Co.,Ltd.

　　年度报告2021

　　公司年度大事记

　　1、全资子公司湖南捷创新材料有限公司获批第三批国家级专精特新“小巨人”企业； 2、公司获批2021年广东省“专精特新”中小企业； 3、公司核心技术科技研究成果“免喷涂复合新材料结构件研制及产业化”获得湖南省科学技术厅审查合格，给予科技成果登记，证书编号：湘科成登字第94300901Y2020046号； 4、公司荣获2021年工信部“创客中国”深圳赛区决赛企业组优秀奖； 5、控股子公司湖南捷立康科技有限公司荣获2021年工信部“创客中国”湖南省赛区决赛创客组三等奖； 6、控股子公司江阴捷圣智造科技有限公司成立，该公司主营业务是挤出边框的研发、工艺和生产，增强了边框业务的竞争力； 7、截止期末，公司、全资子公司和控股子公司新获专利授权18项，获得专利授权共78项。目 录

　　公司年度大事记 .............................................................. 1 第一节 重要提示、目录和释义 ............................................... 3 第二节 公司概况 ........................................................... 6 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 ..................................... 8 第四节 管理层讨论与分析 .................................................. 12 第五节 重大事件 .......................................................... 26 第六节 股份变动、融资和利润分配 .......................................... 30 第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ............................ 37 第八节 行业信息 .......................................................... 40 第九节 公司治理、内部控制和投资者保护 .................................... 52 第十节 财务会计报告 ...................................................... 56 第十一节 备查文件目录 ................................................... 165

　　第一节 重要提示、目录和释义

　　【声明】

　　公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　公司负责人吴银隆、主管会计工作负责人吴银隆及会计机构负责人（会计主管人员）贺文保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

　　和信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。

　　本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项是或否是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整□是 √否是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性□是 √否董事会是否审议通过年度报告√是 □否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事□是 √否是否存在未按要求披露的事项□是 √否

　　【重大风险提示表】

重大风险事项名称重大风险事项简要描述市场竞争风险公司目前的产品主要面向家电生产企业及配件供应商，该行业目前较为成熟，且呈平稳发展趋势，随着公司下游行业的快速发展，公司所处行业新进入竞争者将进一步增加，市场竞争加剧。虽然目前公司产品竞争力较强，且在免喷涂改性塑料广泛的应用领域扩展，若公司不能持续保持技术创新、新产品研发、市场开拓等方面的竞争优势，将遭到现有厂商或新进入者的冲击和挑战，面临市场占有率下降的风险。供应商集中度较高风险报告期内公司对前五大供应商采购金额为 36,551,096.00元，占当期采购总额比例为 41.95%。其中东莞市国帆塑化有限公司和江阴市圣仕电子有限公司为公司主要供应商，在报告期内的采购金额占公司采购总额的比例分别为 13.76%和 12.43%，公司存在供应商相对集中的风险，若未来公司与前五大供应商的合作关系发生变化，将对公司原材料采购产生较大影响，进而影响产品生产。主要客户相对集中风险报告期内公司对前五大客户的销售额为 89,841,286.21元，占当期营业收入比例为 69.55%。其中 TCL系列公司和海信系列公司为公司的主要客户，在报告期内的营业收入占公司营业收　入总额的比例分别为 33.96%和 17.06%，公司存在客户相对集中的风险，若公司目前的主要客户因经营状况发生变化，或其他因素减少对公司的产品采购，可能会给公司经营带来一定影响。实际控制人控制不当风险公司实际控制人为吴银隆、郑孝存、谭爱明三人。实际控制人可利用其控制地位，通过行使表决权对公司的人事任命、经营决策、财务管理等方面产生重大影响。虽然公司已经建立了较为完善的公司治理结构和内部控制制度，制定了包括《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》和《关联交易管理办法》等内控制度，但并不排除实际控制人利用其控制地位从事相关活动，对公司、其他股东和债权人的利益产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化

　　是否存在被调出创新层的风险

　　□是 √否

　　释义

释义项目　释义公司、本公司、捷创新材、深圳捷创指深圳市捷创新材料股份有限公司湖南捷创、全资子公司指湖南捷创新材料有限公司捷立康指湖南捷立康科技有限公司捷安纳米指深圳市捷安纳米复合材料有限公司捷圣智造指江阴捷圣智造科技有限公司控股子公司指湖南捷立康科技有限公司、深圳市捷安纳米复合材料有限公司、江阴捷圣智造科技有限公司三会指股东大会、董事会、监事会报告期、本报告期、本期指2021年度上期指2020年度元/万元指除特别说明外，其币别均指人民币元/人民币万元全国股转系统、全国中小企业股份转让系统指全国中小企业股份转让系统有限责任公司《公司法》指《中华人民共和国公司法》高级管理人员指公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书《公司章程》指《深圳市捷创新材料股份有限公司公司章程》东莞证券指东莞证券股份有限公司太平洋证券指太平洋证券股份有限公司农商行指深圳农村商业银行股份有限公司TCL系列公司指TCL王牌电器（惠州）有限公司、茂佳科技(广东)有限公司（原TCL海外电子（惠州）有限公司）创维系列公司指创维电子（内蒙古）有限公司、南京创维平面显示科技有　　限公司、内蒙古创维智能科技有限公司、创维集团智能装备有限公司、深圳创维-RGB电子有限公司、广州创维平面显示科技有限公司、创维集团智能科技有限公司海信系列公司指海信视像科技股份有限公司、贵阳海信电子科技有限公司、贵阳海信电子有限公司、广东海信电子有限公司康冠系列公司指惠州市康冠科技有限公司、深圳市康冠科技股份有限公司固特控股指固特控股（深圳）有限公司捷创成长指梅州市捷创成长投资企业（有限合伙）幸福固特指梅州市幸福固特投资有限公司深圳移盟指深圳移盟起点一号创业投资合伙企业（有限合伙）投控东海指深圳市投控东海投资有限公司－深圳市投控东海中小微创业投资企业（有限合伙）

　　第二节 公司概况

　　一、 基本信息

公司中文全称深圳市捷创新材料股份有限公司英文名称及缩写Shenzhen Jetron New Material Co.,Ltd.证券简称捷创新材证券代码873393法定代表人吴银隆

　　二、 联系方式

董事会秘书姓名彭国欣联系地址深圳市宝安区松岗街道罗田社区象山大道 460号鸿荣发工业园 E栋 4楼电话0755-33232892传真0755-33180561电子邮箱alanpeng@szjcxc.com公司网址www.szjcxc.com办公地址深圳市宝安区松岗街道罗田社区象山大道 460号鸿荣发工业园 E栋 4楼邮政编码518105公司指定信息披露平台的网址www.neeq.com.cn公司年度报告备置地公司董事会办公室

　　三、 企业信息

股票交易场所全国中小企业股份转让系统成立时间2009年 12月 1日挂牌时间2019年 12月 25日分层情况创新层行业（挂牌公司管理型行业分类）C制造业-29橡胶和塑料制品业-292塑料制品业-2928塑料零件制造主要产品与服务项目公司主要从事免喷涂改性塑料和外观结构件的研发、生产和销售普通股股票交易方式√集合竞价交易 □做市交易普通股总股本（股）60,000,000.00优先股总股本（股）0做市商数量0控股股东无实际控制人及其一致行动人实际控制人为（吴银隆、郑孝存、谭爱明），一致行动人为（吴银隆、郑孝存、谭爱明、杨柳）

　　四、 注册情况

项目内容报告期内是否变更统一社会信用代码914403006971285726否注册地址广东省深圳市宝安区松岗街道罗田社区象山大道 460号鸿荣发工业园 E栋 4楼 403、404、405否注册资本60,000,000元是-　　

　　五、 中介机构

主办券商（报告期内）东莞证券、太平洋证券　主办券商办公地址东莞证券地址：广东省东莞市莞城区可园南路一号 太平洋证券地址：云南省昆明市北京路 926号同德广场写字楼 31楼　报告期内主办券商是否发生变化是　主办券商（报告披露日）太平洋证券　会计师事务所和信会计师事务所（特殊普通合伙）　签字注册会计师姓名及连续签字年限左伟杨帅　1年1年会计师事务所办公地址济南市历下区文化东路 59号盐业大厦 7层　

　　六、 自愿披露

　　√适用 □不适用

　　报告期内，公司更换持续督导主办券商，自 2021年 10月 19日起，公司的主办券商由东莞证券变更为太平洋证券。 报告期末，公司及其子公司拥有 78项授权专利，其中发明专利 4项，实用新型专利 57项，外观设计专利 17项。

　　七、 报告期后更新情况

　　□适用 √不适用

　　第三节 会计数据、经营情况和管理层分析

　　一、 盈利能力

　　单位：元

　本期上年同期增减比例%营业收入129,182,733.5782,739,490.7756.13%毛利率%34.32%30.77%-归属于挂牌公司股东的净利润23,725,017.489,352,523.37153.68%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润17,686,160.534,529,848.82290.44%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）28.72%20.59%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）21.41%9.97%-基本每股收益0.39540.1713130.82%

　　二、 偿债能力

　　单位：元

　本期期末上年期末增减比例%资产总计185,279,123.89140,574,692.2931.80%负债总计87,798,144.4268,411,823.7528.34%归属于挂牌公司股东的净资产93,519,246.7072,044,229.2229.81%归属于挂牌公司股东的每股净资产1.561.92-18.75%资产负债率%（母公司）51.58%50.76%-资产负债率%（合并）47.39%48.67%-流动比率1.891.88-利息保障倍数17.406.84-

　　三、 营运情况

　　单位：元

　本期上年同期增减比例%经营活动产生的现金流量净额4,437,023.84-23,144,296.44119.17%应收账款周转率2.572.25-存货周转率4.193.95-

　　四、 成长情况

　本期上年同期增减比例%总资产增长率%31.80%43.44%-营业收入增长率%56.13%3.65%-净利润增长率%178.55%-5.87%-

　　五、 股本情况

　　单位：股

　本期期末本期期初增减比例%普通股总股本60,000,000.0037,500,000.0060.00%计入权益的优先股数量0.000.00-计入负债的优先股数量0.000.00-

　　六、 境内外会计准则下会计数据差异

　　□适用 √不适用

　　七、 与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异

　　□适用 √不适用

　　八、 非经常性损益

　　单位：元

项目金额非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-6,049.98计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外7,162,955.29除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益33,000.00除上述各项之外的其他营业外收入和支出-70,000.00非经常性损益合计7,119,905.31所得税影响数1,077,318.82少数股东权益影响额（税后）3,729.54非经常性损益净额6,038,856.95

　　九、 补充财务指标

　　□适用 √不适用

　　十、 会计数据追溯调整或重述情况

　　□会计政策变更 √会计差错更正 □其他原因 - □不适用

　　单位：元

科目上年期末（上年同期）　上上年期末（上上年同期）　　调整重述前调整重述后调整重述前调整重述后营业收入102,321,397.8782,739,490.77--营业成本76,566,404.0957,283,361.9246,999,633.7746,943,165.13销售费用--4,807,814.964,678,834.45管理费用6,965,478.217,035,427.10--其他收益6,103,024.315,896,235.452,827,176.132,190,606.82信用减值损失-694,127.37-592,517.47-74,501.01-1,000,665.21资产减值损失--187,220.41--83,389.61营业利润9,956,031.449,294,818.2512,204,377.5210,743,703.55利润总额--12,212,707.5810,752,033.61所得税费用430,856.14199,655.561,381,273.241,115,297.67净利润9,501,175.309,071,162.6910,831,434.349,636,735.94应收票据13,156,822.9312,545,188.38444,246.0813,917,423.67应收款项融资---99,762.35其他应收款575,861.12362,941.37862,541.58668,873.36存货18,557,234.8418,325,613.2810,419,431.2110,336,041.60其他流动资产2,054,861.671,476,028.05534,072.6525,187.92递延所得税资产1,539,422.471,839,925.281,264,897.201,772,661.90短期借款--1,400,000.0015,680,882.84应付账款26,348,240.1926,754,686.7325,510,901.4025,579,494.55应交税费2,923,534.373,077,874.061,449,568.001,633,486.84其他应付款--3,038,412.323,049,251.03应付利息--12,784.13-其他流动负债---26,498.50递延收益5,860,428.776,703,786.947,725,761.218,362,330.52递延所得税负债1,022,208.29613,324.97--盈余公积1,357,393.431,210,340.23869,658.48729,661.77未分配利润18,671,450.8316,560,980.7711,748,894.299,989,135.86少数股东权益190,883.81118,639.32--销售商品、提供劳务收到的现金78,342,239.7973,060,658.38--经营活动现金流入小计82,593,028.1877,311,446.77--购买商品、接受劳务支付的现金72,305,526.4967,023,945.08--经营活动现金流出小计105,737,324.62100,455,743.21--处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额1,139,442.39274,800.00--投资活动现金流入小计1,139,442.39274,800.00--购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金20,020,721.4519,156,079.06--投资活动现金流出小计20,020,721.4519,156,079.06--

　　第四节 管理层讨论与分析

　　一、 业务概要

　　商业模式

　　公司新产品研发以客户需求为导向、自主研发为基础，不断丰富相关产品类型、提升产品优势。公司依靠自身的研发实力和技术储备，能够快速研发出满足客户需求的创新型产品，提高公司综合竞争力。 （一） 采购模式 公司采用以销定采和以需定采相结合的采购模式，根据销售量和客户需求制定产品采购计划。公司对生产原材料、机械设备等的采购建立供应商管理制度，对供应商进行评级管理，严格控制供应商产品供应质量。公司采购计划由资材部根据具体需求提出申请，并经审核后，从合格供应商中询价采购。 （二） 生产模式 公司采取“订单生产”的生产模式。“订单生产”即由客户提出产品要求并下订单，公司根据客户订单组织产品研发、改进、生产、检验并交货。公司根据销售部所签订的订单或者合同编制生产排程、制定生产计划，并按照生产排程进行生产。同时，子公司设立品质部，对产品质量进行严格把关。 （三） 销售模式 公司的销售采取直接面向客户的直销模式，由营销中心负责销售制度和营销策略的制定，以及销售人员的考核和市场开拓。目前，公司的销售业务主要集中在华南、华东地区，同时向中西部地区扩展。 （四） 盈利模式 公司专业从事高分子改性材料及免喷涂产品的研发、生产和销售，经过多年的渠道开发、产品研发、品牌维护，公司凭借优质的产品性能和服务取得了合作客户的认可，在市场具备较高的品牌知名度。未来，公司将扩大生产规模、加强团队研发能力，进一步满足客户的产品需求，从而不断获得收入、利润和现金流。 报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。 报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。

　　与创新属性相关的认定情况

　　√适用 □不适用

“专精特新”认定√国家级 √省（市）级“单项冠军”认定□国家级 □省（市）级“高新技术企业”认定√是“科技型中小企业”认定√是“技术先进型服务企业”认定□是其他与创新属性相关的认定情况科技成果登记 湖南省科学技术厅其他与创新属性相关的认定情况新材料企业 湖南省工业和信息化厅、湖南省统计局详细情况1、 国家级专精特新“小巨人”企业认定 控股子公司湖南捷创获得工业和信息化部第三批国家级专精特新“小　巨人”企业认定。 2、 广东省专精特新企业认定 深圳捷创获得广东省工业和信息化厅广东省“专精特新”中小企业认定。 3、 高新技术企业认定 2019年 12月 9日，深圳捷创第二次获得深圳市科技创新委员会、深圳市财政厅和国家税务总局深圳市税务局的国家级高新技术企业认定；2020年 9月 11日，湖南捷创获得湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、国家税务总局湖南省税务局的国家级高新技术企业认定。 4、 科技型中小企业认定 2021年度，公司被评价为科技型中小企业，入库登记编号第202144030608006814号。 5、 科技成果认定登记 公司核心技术成果“免喷涂复合新材料结构件研制及产业化”，经审查合格，准予登记，登记证号【湘科成登字】第 94300901Y2020046号。 6、 新材料企业 2019年 7月，湖南省工业和信息化厅和湖南省统计局认定湖南捷创为湖南省新材料企业，证书编号第 HNXCL2019134号。

　　报告期内变化情况：

事项是或否所处行业是否发生变化□是 √否主营业务是否发生变化□是 √否主要产品或服务是否发生变化□是 √否客户类型是否发生变化□是 √否关键资源是否发生变化□是 √否销售渠道是否发生变化□是 √否收入来源是否发生变化□是 √否商业模式是否发生变化□是 √否

　　二、 经营情况回顾

　　(一) 经营计划

1、公司主营业务：公司目前主营业务收入主要来自于支架、前框、后壳等显示终端产品。报告期内，公司继续深入探索行业客户需求的同时，扩展调研行业宽度，如 5G通讯、白电、扫地机、汽车内外饰件、医疗器械、机器人、无人机和电子烟等免喷涂美学工程件应用行业，客户除对成本、技术创新、配套技术、工艺和材料的高度关注，免喷涂环保亦是助力客户提升行业竞争力的一大优势。公司成立的材料子公司捷立康正式投产后，逐步稳定运营，公司自有的供应链逐渐成型，并成为蓝思科技的合格供应商。公司将持续发挥自有产品、材料、工艺、设备优势，在现有产品稳步经营的前提下，探索新的产品路径，为公司的长远发展做好规划。同时，公司一直聚力于建立和完善现代法人治理结构，不断完善制度流程体系，实施标准化作业，强化销售团队，加强人才培养机制，公司管理在执行力、协作性、规范性等方面均得到持续有效提升，为未来的发展奠定了基础和信心。2、公司经营成果：报告期内，公司实现营业收入 129,182,733.57元，较上年同期增加 46,443,242.80元，增加幅度 56.13%，营业收入大幅增加，主要原因是报告期内新产品和改性塑料开始形成销售，拓展产品下游应用领域，深耕市场销量增加带动营业收入增加。 3、 现金流量情况：经营活动产生的现金流量净额为正，金额为 4,437,023.84元，变动主要原因：（1）得益于国内整体疫情防控，报告期内国内下游市场需求好转，带动公司营业收入规模增长；（2）购买商品、接受劳务部分款项支付方式为应付票据，替代现金支付。

　　(二) 行业情况

公司目前主营业务收入主要来自于支架、前框、后壳等显示终端结构件的销售，该结构件主要应用于电视机行业，因此公司目前下游细分领域可以划分为显示终端行业的电视机行业。此外，通过对公司材料、工艺所涉行业宽度的深入调研，在环保的大趋势下，公司的免喷涂工程件和免喷涂改性塑料将在 5G通讯、白电、扫地机、汽车内外饰件、医疗器械、机器人、无人机和电子烟等行业产品上有更广泛的应用。 1、电视行业 自 20 世纪 80 年代我国引进的第一条彩电生产线竣工投产后，我国电视机行业开始形成规模，并涌现一大批国产品牌以及众多中小规模的电视机整机厂。随着国民可支配收入的不断提升，电视开始进入千家万户，我国电视产量稳步提升。根据国家统计局数据显示，2020年全年中国彩电累计产量达到 19626.2万台，较上年增长 4.7%；2011-2020年，我国彩色电视机产量整体呈上升趋势，复合增长率达 4.84%。 图表：2011-2020年我国彩色电视产量变化情况（万台） 数据来源：国家统计局 国内电视机外观结构件行业几乎是伴随着电视机产业的发展而壮大的。随着国内电视机整机厂竞争的不断加剧，电视机市场由卖方市场转向了买方市场，消费者对电视机外型的时尚化、个性化的需求日趋强烈，在外型上能领先市场的产品，一般能以高出市场平均价格进行销售。在此背景下，一批能够承担高昂的电视机模具风险、具备一定的工业设计能力的电视机外观结构件供应商应运而生。这些整机厂通过与外观结构件供应商的合作，降低了高额模具投资风险，提升了产品上市速度，由此越来越多的电视机整机厂将外观结构件外包给设计、制造能力较强的外观结构件供应商为外观结构件供应商带来了良好的发展契机。 免喷涂改性塑料外观结构件具有环保、成本低等优势。根据前瞻产业研究院数据显示，2020年我国每台电视改性塑料含量为 23~25%。结合 2020年我国电视机的产量以及单台家电的改性塑料消耗量可以初步测算，我国电视机的改性塑料消耗量为 39~196万吨。目前，电视机外观结构件主要采用金属和塑料两种原料制造而成，随着国家对“以塑代钢”、“以塑代木”政策的不断推进，塑料将逐渐成为电视机外观结构件主流原料。同时，一般电视机外观结构件成型后，只能显示单一的黑色，如要制造成不同颜色，通常需要在外观结构件表面喷漆或电镀金属，不仅会对环境造成污染，而且价格昂贵。整机厂商基于降低成本、优化管理以及缩短开发周期等方面的需求，对电视机外观结构件供应商的要求不断提高，具备健康环保、成本优势的外观结构件将获得更广阔的发展空间。 5G时代下，万物互联成为可能。得益于 5G网络高宽带、低延迟、秒响应等基础特性，在与下一代互联网的 IPV6结合后，智能家居场景将得到极大的渗透和延伸。电视作为智能家居场景中最常见的带有“公有屏”属性的产品，或将成为 5G时代下家庭互联网智能家居控制中心。智能电视，是基于Internet应用技术，具备开放式操作系统与芯片，拥有开放式应用平台，可实现双向人机交互功能，集影音、娱乐、数据等多种功能于一体，以满足用户多样化和个性化需求的电视产品。其目的是带给用户更便捷的体验，目前已经成为电视的潮流趋势。在光纤普及，网速提升以及互联网电视盒子的刺激下，我国智能电视市场迎来了快速发展。根据中商产业研究院数据显示，我国智能电视渗透率从 2017年的 17.4%提升到 2020年的 67.5%；2020年市场规模突破 6245.1亿元[来源：中商产业研究院《2021年“十四五”中国智能家电行业市场前景及投资研究报告》]。电视机的更新将成为最新的增长亮点，从而带动电视机外观结构件行业进入一个新的发展时期。 2、汽车、家电等其他免喷涂改性塑料和结构件应用行业 随着国家环保力度监管越来越大，以及成本因素的考量，越来越多的终端品牌开始考虑使用免喷涂材料和结构件，且近几年成功应用在汽车和家电并实现量产的案例越来越多，市场前景可期。汽车轻量化、环保低 VOC的趋势，家电环保及个性化设计趋势为免喷涂材料发展带来机遇。 从下游需求来看，汽车、家电、办公设备、电子电气和电动工具是免喷涂改性塑料的主要应用领域。其中家电作为改性塑料的第一大消费领域，2020年，占比约为 34%，其次是汽车领域，占比达到了 19%。改性塑料在保持了塑料优良性能的同时，又克服了塑料的不利特性，在家电和汽车等产品的减轻重量、降低成本、美观舒适等方面起到重要作用。 改性塑料凭借质量轻、强度高、电绝缘性能优异、化学稳定性能优良等特性，已被广泛应用于家用电器的壳体、叶片、外饰等配件中，家用电器中所使用的塑料几乎全都需要经过改性，随着家电行业的迅速发展，家电行业对塑料需求也在稳步提升。 图表：2020年中国改性塑料下游需求应用占比 数据来源：前瞻产业研究院

　　(三) 财务分析

　　1、 资产负债结构分析

　　单位：元

项目本期期末　本期期初　变动比例%　金额占总资产的比重%金额占总资产的比重%　货币资金17,415,244.579.40%23,851,885.6016.97%-26.99%应收票据23,139,703.7712.49%12,545,188.388.92%84.45%应收账款53,993,908.9129.14%40,806,733.0629.03%32.32%存货21,639,247.4211.68%18,325,613.2813.04%18.08%投资性房地产0.000.00%0.000.00%-长期股权投资0.000.00%0.000.00%-固定资产33,552,906.0418.11%31,779,143.3222.61%5.58%在建工程0.000.00%942,693.690.67%-100.00%无形资产725,106.500.39%152,500.000.11%375.48%商誉0.000.00%0.000.00%-短期借款16,678,833.419.00%14,050,493.9410.00%18.71%长期借款3,755,000.002.03%7,857,142.865.59%-52.21%

　　资产负债项目重大变动原因：

　　1、报告期末应收票据 23,139,703.77元，较上年期末增长了 84.45%，是由于（1）公司的主要客户为行业内知名企业，公司给客户的信用期一般为月结后 60-90日，客户实际回款周期一般为 90-120天，结合公司客户性质，结算方式包含一定比例银行承兑和商业承兑汇票；（2）依据新准则变更未终止确认的承兑汇票增加。以上为应收票据大幅度增长的主要原因； 2、报告期末应收账款 53,993,908.91元，较上年期末增长了 32.32%，是由于报告期内年度销售订单增加所致； 3、报告期末无形资产 725,106.50元，较上年期末增长了 375.48%，报告期内无形资产变动较大系增加ERP软件所致； 4、报告期末长期借款 3,755,000元，较上年期末减少了 52.21%，主要原因是提前归还长期借款还款所致。

　　2、 营业情况分析

　　(1) 利润构成

　　单位：元

项目本期　上年同期　本期与上年同期金额变动比例%　金额占营业收入的比重%金额占营业收入的比重%　营业收入129,182,733.57-82,739,490.77-56.13%营业成本84,851,745.6365.68%57,283,361.9269.23%48.13%毛利率34.32%-30.77%--销售费用2,121,715.891.64%1,743,807.482.11%21.67%管理费用7,052,908.465.46%7,035,427.108.50%0.25%研发费用11,005,234.648.52%10,107,504.5412.22%8.88%财务费用1,672,795.801.29%1,592,441.011.92%5.05%信用减值损失-1,394,057.35-1.08%-592,517.47-0.72%-135.28%资产减值损失-194,057.35-0.15%-187,220.41-0.23%-3.65%其他收益7,162,955.295.54%5,896,235.457.13%21.48%投资收益00.00%00.00%-公允价值变动收益33,000.000.03%0.000.00%-资产处置收益-6,049.980.00%-198,500.68-0.24%96.95%汇兑收益00.00%00.00%-营业利润27,491,862.3321.28%9,294,818.2511.23%195.78%营业外收入0.000.00%0.000.00%-营业外支出70,000.000.05%24,000.000.03%191.67%净利润25,268,110.9319.56%9,071,162.6910.96%178.55%

　　项目重大变动原因：

　　1、报告期末营业收入为 129,182,733.57元，较上期增长了 56.13%，营业成本为 84,851,745.63元，较上期增长 48.13%，主要原因系报告期内新产品和改性塑料开始形成销售，拓展产品下游应用领域，深耕市场销量带动营业收入与营业成本增加所致； 2、报告期末信用减值损失为-1,394,057.35元，较上期增长了 135.28%，主要由于报告期内应收票据和应收账款增加，计提的坏账准备相应增加所致； 3、报告期末资产处置收益-6049.98元，较上期下降 96.95%，主要是到期固定资产清理所致； 4、报告期营业利润 27,491,862.33元，较上期增长了 195.78%，主要原因是产销规模扩大所致； 5、报告期营业外支出 70,000元，较上期增长了 191.67%，主要原因是湖南捷创被罚款所致； 6、报告期末净利润 25,268,110.93元，较上期增长了 178.55%，主要是收入规模的增长带动净利润增长所致。

　　(2) 收入构成

　　单位：元

项目本期金额上期金额变动比例%主营业务收入129,182,733.5782,739,490.7756.13%其他业务收入---主营业务成本84,851,745.6357,283,361.9248.13%其他业务成本---

　　按产品分类分析：

　　√适用 □不适用

　　单位：元

类别/项目营业收入营业成本毛利率%营业收入比上年同期 增减%营业成本比上年同期 增减%毛利率比上年同期增减%显示终端112,730,108.3770,128,929.5037.79%46.26%34.04%5.67%结构件　　　　　　改性工程材料13,583,793.3412,087,187.0311.02%139.73%143.47%-1.37%其它2,868,831.862,635,629.108.13%---合计129,182,733.5784,851,745.6334.32%56.13%48.13%3.55%

　　按区域分类分析：

　　□适用 √不适用

　　收入构成变动的原因：

　　1、报告期显示终端结构件的营业收入 112,730,108.37元，比上期增长了 46.26%，主要由于公司终端结构件中的新产品边框和背板，开始形成销售所致；营业成本 70,128,929.50元，比上期增长了 34.04%，主要由于营业收入增加的同时，对应的营业成本同比也增加所致。 2、报告期改性工程材料的营业收入 13,583,793.34元，比上期增长了 139.73%，主要由于 2020年成立的控股子公司捷立康开始批量销售所致；营业成本 12,087,187.03元，比上期增长了 143.47%，主要由于营业收入增加的同时，对应的营业成本同比也增加所致。

　　(3) 主要客户情况

　　单位：元

序号客户销售金额年度销售占比%是否存在关联关系1TCL系列公司43,873,123.9233.96%否2海信系列公司22,043,522.0617.06%否3康冠系列公司8,173,989.296.33%否4东莞市峰悦塑胶有限公司8,108,230.096.28%否5创维系列公司7,642,420.855.92%否合计89,841,286.2169.55%-　

　　(4) 主要供应商情况

　　单位：元

序号供应商采购金额年度采购占比%是否存在关联关系1东莞市国帆塑化有限公司11,989,800.9313.76%否2江阴市圣仕电子有限公司10,832,185.9012.43%是3东莞市宝理新材料科技有限公司6,697,569.637.69%否4国网湖南省电力有限公司南县供电分公司4,080,521.634.68%否5优尔材料工业（深圳）有限公司2,951,017.913.39%否合计36,551,096.0041.95%-　

　　3、 现金流量状况

　　单位：元

项目本期金额上期金额变动比例%经营活动产生的现金流量净额4,437,023.84-23,144,296.44119.17%投资活动产生的现金流量净额-28,703,921.96-18,881,279.06-52.02%筹资活动产生的现金流量净额13,177,133.2864,443,801.14-79.55%

　　现金流量分析：

　　1、经营活动产生的现金流量净额为正，金额为 4,437,023.84元，变动主要原因：（1）得益于国内整体疫情防控，报告期内国内下游市场需求好转，带动公司营业收入规模增长；（2）购买商品、接受劳务部分款项支付方式为应付票据，替代现金支付； 2、投资活动产生的现金流量净额与上年相比减少 9,822,642.90元，变动比例为-52.02%，减少的主要原因是：购买银行理财产品； 3、筹资活动产生的现金流量净额与上年相比减少 51,266,667.86元，变动比例为-79.55%，减少主要原因是：（1）归还到期借款；（2）分配股利；（3）支付各种借款利息费用等。

　　(四) 投资状况分析

　　1、 主要控股子公司、参股公司情况

　　√适用 □不适用

　　单位：元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入净利润湖南捷创控股子公司支架底座生产及销售3,000万元75,846,374.2149,595,865.4960,427,454.338,511,106.32捷安纳米控股子公司复合纳米材料生产及销售1,000万元163,298.13139,312.710.00-383,735.68捷立康控股子公司高分子材料生产及销售1,000万元26,044,319.026,967,669.3340,307,043.39341,056.92江阴市捷邦圣新材料有限公司控股子公司改性工程材料的研发、生产和销售80万元0.000.000.002,500.00捷圣智造控股子公司高分子改性材料及其制品的研发、生产和销售500万元14,192,955.887,696,017.1911,051,995.063,196,017.19江阴市捷邦圣新材料有限公司于 2021年 7月 2日完成注销。<>　　主要参股公司业务分析

　　□适用 √不适用

　　公司控制的结构化主体情况

　　□适用 √不适用

　　2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人

　　□是 √否

　　(五) 研发情况

　　研发支出情况： 单位：元

项目本期金额/比例上期金额/比例研发支出金额11,005,234.6410,107,504.54研发支出占营业收入的比例8.52%12.22%研发支出中资本化的比例0.00%0.00%

　　研发人员情况：

教育程度期初人数期末人数博士00硕士14本科以下2119研发人员总计2223研发人员占员工总量的比例7.51%7.96%

　　专利情况：

项目本期数量上期数量公司拥有的专利数量7860公司拥有的发明专利数量42

　　研发项目情况：

　　公司目前立项和研究项目有： 研发项目一、新能源导热材料及部件 本课题在于研究并开发适用于新能源汽车电池外壳的材料。纵观新能源汽车整体，到汽车电池外壳个体，由制造到使用，以及制造企业的成本考虑，都需要材料的不断改良。本课题对该类材料的研究重点在于在成本为首要优势的前提下，同时具有阻燃、轻质高强、耐撞性好、耐腐蚀等性能。 研发项目二、免喷涂食品级冰箱卡条 本课题在于研究并开发适用于冰箱卡条的材料及制品。材料符合食品级要求，通过两种方式得到表面带金属色彩质感的卡条：一是通过类金属薄膜共挤覆膜成型的卡条；二是通过两三种不同折射率的塑料复合共挤，精确控制界面相容性，从而得到强珠光表面效果的卡条。应用于冰箱上，具有装配简易和环保免喷涂美学外观等特点。 研发项目三、肤感材料及其片材的开发 本课题在于研究开发挤出流延片材级热塑性肤感系列材料并与 PET、PC、ABS、PVC复合共挤得到肤感片材。即通过免喷涂配方及适合的工艺实现传统喷手感漆的效果，更环保健康、耐用。

　　(六) 审计情况

　　1. 非标准审计意见说明

　　□适用 √不适用

　　2. 关键审计事项说明：

本年度审计时关键审计事项有收入确认及应收账款和应收票据坏账准备。 （一）收入确认 1、事项描述 捷创新材主要生产并销售高分子改性新型材料、复合材料等产品。捷创新材收入确认政策详见附注四、注释二十六所示， 2021年度营业收入为 129,182,733.57元。 由于营业收入对财务报表影响重大，且营业收入为捷创新材的关键业绩指标之一，可能存在捷创新材管理层（以下简称管理层）通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险，因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。 2、审计应对 针对该事项的审计程序主要包括： （1）了解与收入确认相关的关键内部控制，评价其设计和执行是否有效，并测试相关内部控制的运行有效性； （2）访谈管理层及重要客户，了解捷创新材的收入确认政策，评价收入确认政策是否符合企业会计准则的规定； （3）获取捷创新材年度销售清单，对营业收入实施分析程序，判断本期收入、毛利率变动的合理性； （4）对本年记录的收入进行细节测试，核对销售合同、出库单、验收单、销售发票等与收入确认相关的支持性文件； （5）对主要客户及交易实施函证程序，并对重要客户背景进行了解，关注是否存在关联交易； （6）对资产负债表日前后的收入记录进行截止测试，评价收入是否确认在恰当的会计期间； （7）获取资产负债表日后的销售退回记录，检查是否存在资产负债表日不满足收入确认条件的情况； （8）检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。 （二）应收账款和应收票据坏账准备 1、事项描述 捷创新材金融工具减值政策详见附注四、注释七所示。2021年 12月 31日的应收票据账面余额为24,331,723.54元，坏账准备金额为 1,192,019.77元，应收账款账面余额为 57,176,494.84元，坏账准备金额为 3,182,585.93元，账面价值较高。由于应收账款和应收票据的可收回性受市场环境及相关客户信用状况的影响，应收账款和应收票据减值涉及管理层重大会计估计和判断。因此，我们将应收账款和应收票据坏账准备作为关键审计事项。 2、审计应对 针对该事项的审计程序主要包括： （1）了解与应收账款、应收票据相关的内部控制，对其设计及执行的有效性进行评价和测试； （2）获取同行业可比上市公司的应收账款、应收票据减值计提政策，与公司计提政策对比分析，评价管理层应收账款坏账准备计提政策的合理性； （3）获取并复核应收账款、应收票据坏账准备计提表，检查计提方法是否按照坏账政策执行，对长账龄的应收账款、应收票据分析是否存在减值迹象； （4）分析主要客户的信用政策，对超出信用期的应收账款了解原因，以识别是否存在减值迹象； （5）实施函证程序，并将函证结果与管理层记录的金额进行了核对； （6）检查重大应收账款及应收票据的期后回款情况，评价管理层计提应收账款和应收票据坏账准备的充分性。

　　(七) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正

　　√适用 □不适用

1、会计政策变更 2018年，财政部颁布了修订的《企业会计准则第 21号-租赁》（以下统称“新租赁准则”），本公司自 2021年 1月 1日开始按照新修订的租赁准则进行会计处理，根据衔接规定，本公司将根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行新租赁准则当期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。 上述会计政策变更对 2021年 1月 1日资产负债表各项目的影响汇总如下： 1）对合并资产负债表的影响 项目 2020年12月31日 2021年1月1日 影响数 使用权资产 - 5,703,479.93 5,703,479.93 租赁负债 - 4,666,994.21 4,666,994.21 一年内到期的非流动负债 1,036,485.72 1,036,485.72 2）对母公司资产负债表的影响 项目 2020年12月31日 2021年1月1日 影响数 使用权资产 - 3,112,996.96 3,112,996.96 租赁负债 - 2,076,511.24 2,076,511.24 一年内到期的非流动负债 - 1,036,485.72 1,036,485.72 2、会计估计变更 报告期内，本公司无会计估计变更。 3、前期差错更正 根据《企业会计准则第 28号-会计政策、会计估计变更和差错更正》《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19号财务信息的更正及相关披露》等有关规定，经公司自查对本公司前期会计差错进行更正并追溯调整 2019年度和 2020年度财务数据，具体内容详见公司于 2022年 3月 8日和2022年 5月 13日在全国中小企业股份转让系统信息披露平台（www.neeq.com.cn）发布的《深圳市捷创新材料股份有限公司前期会计差错更正公告》（公告编号：2022-019和 2022-106）。　　　2020年12月31日2021年1月1日　-5,703,479.93　-4,666,994.21　　1,036,485.72　　　　2020年12月31日2021年1月1日　-3,112,996.96　-2,076,511.24　-1,036,485.72　　　

　　(八) 合并报表范围的变化情况

　　√适用 □不适用

　　报告期内，公司对外投资新增一家控股子公司捷圣智造，公司持有捷圣智造 51%股份；公司注销一家未实际运营的控股子公司江阴市捷邦圣新材料有限公司。以上为合并范围发生变化情况。

　　(九) 企业社会责任

　　1. 扶贫社会责任履行情况

　　√适用 □不适用

　　2021年 12月 18日控股子公司捷圣智造向江阴市慈善总会共富基金捐款 20,000元。

　　2. 其他社会责任履行情况

　　√适用 □不适用

　　捷创新材一直以来都积极承担着一个企业应有的社会责任。成立以来，我们合法、诚信地经营企业，努力创造经济效益，在新材料领域里潜心耕耘，以稳定、持续的高品质服务与产品满足客户的需求，用不断增长的业绩回报股东的投资与信任。 在日常运营中，捷创新材严格遵循相关标准保护员工、客户和合作伙伴的安全与健康，并通过持续的材料、工艺、设备创新减少对环境的影响；我们研发和生产的产品，制程基本无污染，生产过程中的废料及产成品用后可 100%回收，公司以免喷涂替代喷涂工艺和改性塑料替代金属，实现了产品绿色、低碳和减排循环发展。

　　三、 持续经营评价

1、公司主营业务突出，从公司主营业务收入结构来看：（1）主营业务收入主要来源于免喷涂显示终端结构件和改性工程塑料。（2）收入地区广泛，公司收入覆盖全国各个地区，其中华东和华南占比较大，符合公司战略布局，有利于公司集中优势营销资源，发力重点区域市场。 2、公司上年期末和报告期末毛利率分别为 30.77%和 34.32%，毛利率有少许提升，主要有两方面原因：一方面是由于公司成立的材料子公司开始量产，原来向供应商采购的材料，开始由子公司供应，子公司的毛利在报表合并后，增加了公司的整体毛利；另外一方面是公司有竞争力的新产品开始量产，新产品的毛利率相对原有产品要高。 3、公司自主研发的新材料和新工艺生产的免喷涂结构件，既能达到五金压铸件韧性和强度从而替代传统金属显示终端结构件，又能保证金属外观效果，产品无需后期电镀或喷漆处理，环保无污染，缩短了制造周期，具备高强度、高性能、低成本、免喷涂等竞争优势，实现了产品绿色、低碳和减排循环发展。 4、20世纪 90年代起，我国改性塑料行业开始萌芽及发展，迄今有 30年的发展历史。产业的初衷是制造商们在激烈竞争的市场环境下，通过产品的差异化，保持较好的盈利率和低成本；部件的经济合理化是其中的重要趋势，在汽车、工业设备、电子电器等领域，通过以塑代钢的设计，降低总成本的同时，增加了终端设备的可靠性和更灵活的设计性。随着国家对“以塑代钢”、“以塑代木”政策的不断推进以及国内经济的飞速发展，性能优异、适用性广的改性塑料被应用于各行各业，因此，改性塑料行业获得了长足的发展，市场规模不断增长。目前，中国的塑钢应用比率仍远远低于发达国家和世界平均水平。未来，随着我国经济的持续发展以及“以塑代钢”理念在各领域的深入，改性塑料行业有望继续保持稳步增长态势，“以塑代钢”成为未来材料行业发展趋势。 5、公司核心竞争力较强：（1）公司产品竞争优势显著；（2）公司管理团队结构完善；（3）从公司风险管理的角度来说，公司“三会”建立健全运行良好，公司依据《公司法》、《证券法》等法律法规及规范性文件的规定制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《信息披露管理制度》等多项内部规章制度。上述《公司章程》及各项内部管理制度从制度层面上保证了现有公司治理机制能为所有股东提供合适保护，保证了股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权。综上情况，公司主营业务突出，收入增长健康和稳定，行业绿色环保发展前景向好，构建了与主营业务相关的核心竞争优势，建立起了较好的风险管理机制，采购、销售结构合理，持续盈利可期。 因此，公司具有较好的持续经营能力。

　　四、 未来展望

　　是否自愿披露

　　□是 √否

　　五、 风险因素

　　(一) 持续到本年度的风险因素

1、 市场竞争风险 公司目前的产品主要面向家电生产企业及配件供应商，该行业目前较为成熟，且呈平稳发展趋势，随着公司下游行业的快速发展，公司所处行业新进入竞争者将进一步增加，市场竞争加剧。虽然目前公司产品竞争力较强，且在免喷涂改性塑料广泛的应用领域扩展，若公司不能持续保持技术创新、新产品研发、市场开拓等方面的竞争优势，将遭到现有厂商或新进入者的冲击和挑战，面临市场占有率下降的风险。 管理措施：当前，公司着力于在现有的研发团队与研发优势基础上，加大研发投入、提高公司的研发创新能力、保持与客户供应商对新产品开发的沟通粘性，保证公司的研发活力，从而不断提高产品适应市场的核心竞争力。同时强化公司营销体系，提高销售能力，完善售后服务体系。 2、 供应商集中度较高风险 报告期内公司对前五大供应商采购金额为 36,551,096.00元，占当期采购总额比例为 41.95%。其中东莞市国帆塑化有限公司和江阴市圣仕电子有限公司为公司主要供应商，在报告期内的采购金额占公司采购总额的比例分别为 13.76%和 12.43%，公司存在供应商相对集中的风险，若未来公司与前五大供应商的合作关系发生变化，将对公司原材料采购产生较大影响，进而影响产品生产。 管理措施：一方面，公司通过提升自身品牌影响力、市场占有率以提高与供应商的谈判能力，并通过设置合法合规的合约条款来保障双方的权益，减少与供应商的合作纠纷，维持与供应商的良好合作关系；另一方面，公司将积极开发市场上同类优质供应商，构建稳定的合格供应商库，减少对特定供应商的依赖；同时公司投资新设上游材料供应子公司，为公司一定程度上解决供应链上游依赖问题。 3、 主要客户相对集中风险 报告期内公司对前五大客户的销售额为 89,841,286.21元，占当期营业收入比例为 69.55%。其中TCL系列公司和海信系列公司为公司的主要客户，在报告期内的营业收入占公司营业收入总额的比例分别为 33.96%和 17.06%，公司存在客户相对集中的风险，若公司目前的主要客户因经营状况发生变化，或其他因素减少对公司的产品采购，可能会给公司经营带来一定影响。 管理措施：一方面，公司不断拓展品牌影响力，提升自身产品竞争力，巩固与主要客户的合作关系；另一方面，公司正着力于扩大业务生产规模，增加销售订单量、合作客户量，分散公司过度依赖特定客户的风险。 4、 实际控制人控制不当风险 公司实际控制人为吴银隆、郑孝存、谭爱明三人。实际控制人可利用其控制地位，通过行使表决权对公司的人事任命、经营决策、财务管理等方面产生重大影响。虽然公司已经建立了较为完善的公司治理结构和内部控制制度，制定了包括《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》和《关联交易管理办法》等内控制度，但并不排除实际控制人利用其控制地位从事相关活动，对公司、其他股东和债权人的利益产生不利影响。 管理措施：公司建立了完善的公司治理结构和内部控制制度，通过签署一致行动人协议补充协议明确了控制权和一致行动关系，同时更加清晰的确定了表决权的行使规则，对公司实际控制人行为进行了限制。另外，公司实际控制人出具了《关于避免同业竞争的承诺函》和《关于规范和减少关联交易的承诺函》等声明与承诺，主动避免对公司和其他股东的利益造成不利影响。并且公司将进一步完善三会管理制度并严格执行，公司经营决策如需提交董事会、股东大会审议的，公司将严格遵照执行，避免实际控制人越权审批。同时，对涉及到关联方的事项，公司将按照《公司章程》等制度要求进行回避表决。

　　(二) 报告期内新增的风险因素

　　无

　　第五节 重大事件

　　一、 重大事件索引

事项是或否索引是否存在诉讼、仲裁事项□是 √否五.二.(一)是否存在提供担保事项□是 √否　是否对外提供借款□是 √否　是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况□是 √否五.二.(二)是否存在日常性关联交易事项√是 □否五.二.(三)是否存在其他重大关联交易事项√是 □否五.二.(四)是否存在经股东大会审议通过的收购及出售资产、对外投资，以及报告期内发生的企业合并事项□是 √否　是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施□是 √否　是否存在股份回购事项□是 √否　是否存在已披露的承诺事项√是 □否五.二.(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况√是 □否五.二.(六)是否存在被调查处罚的事项√是 □否五.二.(七)是否存在失信情况□是 √否　是否存在应当披露的其他重大事项□是 √否　是否存在自愿披露的其他事项□是 √否　

　　二、 重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）

　　(一) 诉讼、仲裁事项

　　本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

　　(二) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况

　　单位：元

具体事项类型预计金额发生金额1．购买原材料、燃料、动力，接受劳务-11,538,339.352．销售产品、商品，提供劳务50,00020,163.723．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型--4．其他-190,476.19 报告期内，公司向关联方固特控股采购商品 2,867.26元和销售商品 2,907.08元，已经第一届董事会第十三次会议、第一届监事会第八次会议和 2020年年度股东大会审议，金额在审议范围。

　　公司于 2021年 5月 18日投资新设控股子公司捷圣智造，公司股权占比 51%，捷圣智造另一少数股东为江阴市圣仕电子有限公司，股权占比为 49%。在合资成立捷圣智造之前，江阴市圣仕电子有限公司为公司材料供应商，捷圣智造成立后，依据合资协议，江阴市圣仕电子有限公司不再生产和销售与捷圣智造相同的产品。由于江阴市圣仕电子有限公司还有少量捷圣智造可以使用的原材料、半成品和成品库存仍需消耗，在捷圣智造成立后，江阴市圣仕电子有限公司继续将少量的原材料、半成品和成品出售给捷圣智造；同时江阴市圣仕电子有限公司租赁房屋给捷圣智造使用，构成关联交易。本着谨慎的原则，公司对于与江阴市圣仕电子有限公司本期的交易进行关联补充确认，公司向江阴市圣仕电子有限公司采购商品金额为 10,641,709.71元，租赁房屋费用 190,476.19元，销售商品 17,256.64元。

　　2022年 3月 7日，公司第二届董事会第八次会议、公司第二届监事会第三次会议决议通过了《关于补充确认 2019年、2020年、2021年关联交易的议案》，追加确认向江阴市圣仕电子有限公司采购商品金额为 10,641,709.71元，租赁房屋费用 190,476.19元，销售商品 17,256.64元，根据《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等相关规定，该议案将提交 2021年年度股东大会审议，该议案经股东大会审议批准后生效。

　　深圳市铭成鑫包装制品有限公司为公司董事谭爱明近亲属控制的公司，本着谨慎的原则，公司对与深圳市铭成鑫包装制品有限公司本期的交易进行关联补充确认，公司向深圳市铭成鑫包装制品有限公司采购商品金额为 893,762.38元。2022年 3月 7日，公司第二届董事会第八次会议、公司第二届监事会第三次会议决议通过了《关于补充确认 2019年、2020年、2021年关联交易的议案》，追加确认向深圳市铭成鑫包装制品有限公司采购商品金额为 893,762.38元，根据《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等相关规定，该议案将提交 2021年年度股东大会审议，该议案经股东大会审议批准后生效。/p>

　　(四) 报告期内公司发生的其他重大关联交易情况

　　单位：元

交易类型审议金额交易金额资产或股权收购、出售　　与关联方共同对外投资　　债权债务往来或担保等事项　　其它5,000,0003,255,000

　　重大关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：

　　交易类型的其它为公司向湖南南县农村商业银行股份有限公司申请授信借款的关联担保，由公司关联方董事谭爱明先生为公司借款提供担保，不存在有损公司及股东权益事项。

　　(五) 承诺事项的履行情况

承诺主体承诺开始日期承诺结束日期承诺来源承诺类型承诺具体内容承诺履行情况实际控制人或控股股东2018年 12月 24日-挂牌同业竞争承诺承诺不构成同业竞争正在履行中实际控制人或控股股东2018年 12月 24日-挂牌资金占用承诺承诺不进行资金占用正在履行中实际控制人或2018年 12-挂牌关联交易承承诺减少及避免发生关联交正在履控股股东月 24日　　诺易行中实际控制人或控股股东2018年 12月 24日-挂牌限售承诺承诺按相应法律法规及业务规则进行限售正在履行中其他股东2018年 12月 24日-挂牌资金占用承诺承诺不进行资金占用正在履行中其他股东2018年 12月 24日-挂牌关联交易承诺承诺减少及避免发生关联交易正在履行中其他股东2018年 12月 24日-挂牌限售承诺承诺按相应法律法规及业务规则进行限售。已履行完毕董监高2018年 12月 24日-挂牌同业竞争承诺承诺不构成同业竞争正在履行中董监高2018年 12月 24日-挂牌资金占用承诺承诺不进行资金占用正在履行中董监高2018年 12月 24日-挂牌关联交易承诺承诺减少及避免发生关联交易正在履行中董监高2018年 12月 24日-挂牌限售承诺承诺按相应法律法规及业务规则进行限售。正在履行中

　　承诺事项详细情况

　　1、公司申请挂牌时，为避免今后出现同业竞争情形，公司实际控制人、董事、监事及高级管理人员出具了《关于避免同业竞争的承诺函》，表示其目前未从事或参与与股份公司存在同业竞争的活动，并承诺：本人将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对股份公司构成竞争的业务及活动，或拥有与股份公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经营实体、机构、经济组织的控制权，或在该经营实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。 2、公司申请挂牌时，公司持股 5%以上的股东、董事、监事、高级管理人员出具书面承诺，保证将尽可能减少与股份公司间的关联交易，对于无法避免的关联交易，将严格按照《公司法》、《公司章程》、 《防范公司持股 5%以上股东及其关联方资金占用管理办法》、《关联交易管理办法》等规定，履行相应的决策程序。 3、公司申请挂牌时，持有本公司股份的实际控制人、其它股东、董事、监事、高级管理人员签署承诺，同意遵照《公司法》、 《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》以及《公司章程》关于股份转让的规定执行。 4、公司申请挂牌时，在公司任职并领薪的董事、监事、高级管理人员均与公司签有《劳动合同》与《保密及竞业限制协议》。

　　(六) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况

　　单位：元

资产名称资产类别权利受限类型账面价值占总资产的比例%发生原因机器设备固定资产抵押9,772,360.475.26%抵押借款运输设备固定资产抵押356,803.680.19%抵押借款货币资金流动资产抵押4,653,123.812.50%银行承兑汇票保证金应收票据流动资产抵押12,206,587.116.57%已背书或贴现尚未到期支票交易性金融资产流动资产保证15,033,000.008.09%开具银行承兑汇票的保证总计--42,021,875.0722.61%-资产权利受限事项对公司的影响：

　　1、湖南捷创通过机器设备抵押，取得湖南南县农村商业银行股份有限公司南县支行借款，用于补充流动资金，公司能按贷款期限按时履行还款义务，故资产权利受限事项对公司不会造成不良影响。 2、运输设备系2019年4月10日公司与上海东正汽车金融股份有限公司签订“Br-A135583000”号汽车抵押贷款合同，贷款期间为2019年4月11日至2022年5月8日，以所购车辆“2018款奔驰GLS级（进口）GLS450 P01灯光包美规”作为抵押，公司能按贷款期限按时履行还款义务，故资产权利受限事项对公司不会造成不良影响； 3、货币资金4,653,123.81元属于银行承兑汇票保证金，对公司不会造成不良影响； 4、应收票据 12,206,587.11元主要系公司收到客户结算货款银行承兑汇票和商业承兑汇票，不会对公司的持续经营产生不利影响； 5，交易性金融资产15,033,000.00元属于存放在银行的理财产品，用于开具银行承兑汇票的保证，对公司不会造成不良影响。

　　(七) 调查处罚事项

　　因违反“大气污染防治管理制度”，2021年 5月 19日，湖南捷创被益阳市生态环境局南县分局罚款 50,000元。 公司已及时完成整改，上述行政处罚未对公司生产经营造成实质影响，也不属于重大违法违规行为。

　　第六节 股份变动、融资和利润分配

　　一、 普通股股本情况

　　(一) 普通股股本结构

　　单位：股

股份性质期初　本期变动期末　　　数量 比例%　　　　　　　　　数量比例%　无限售条件股份无限售股份总数21,574,21457.53%17,930,96939,505,18365.84%　其中：控股股东、实际控制人6,006,38216.02%8,953,40414,959,78624.93%　董事、监事、高管259,2090.69%-207,60951,6000.09%　核心员工00.00%000.00%有限售条件股份有限售股份总数15,925,78642.47%4,569,03120,494,81734.16%　其中：控股股东、实际控制人15,148,15940.40%3,739,32118,887,48031.48%　董事、监事、高管777,6272.07%829,7101,607,3372.68%　核心员工---00.00%总股本37,500,000.00-22,500,00060,000,000.00-　普通股股东人数69　　　　　

　　股本结构变动情况：

　　√适用 □不适用

　　2021年 5月 18日，公司以总股本 37,500,000股为基数，向全体股东每 10股送红股 2股，每 10股转增 4股，进行 2020年年度权益分派，权益分派实施后公司总股本为 60,000,000股。

　　(二) 普通股前十名股东情况

　　单位：股

序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持 股比例%期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量期末持有的质押股份数量期末持有的司法冻结股份数量1固特控股9,266,9555,560,17314,827,12824.7119%4,622,37610,204,752002谭爱明6,152,9693,691,7819,844,75016.4079%7,383,5632,461,187003郑孝存5,734,6173,440,7719,175,38815.2923%6,881,5412,293,847004深圳移盟3,300,0001,980,0005,280,0008.8%05,280,000005投控东海3,000,0001,800,0004,800,0008%04,800,000006捷创成长1,802,3581,081,4152,883,7734.8063%02,883,773007刘其勇1,612,5001,267,5002,880,0004.8%02,880,000008幸福固特1,427,202856,3212,283,5233.8059%02,283,523009何文锋8,2772,134,5662,142,8433.5714%02,142,8430010杨柳907,836544,7011,452,5372.4209%1,452,537000合计33,212,71422,357,22855,569,94293%20,340,01735,229,92500　普通股前十名股东间相互关系说明： 截至报告期末，公司法定代表人、董事长吴银隆直接持有固特控股 70%股份，为固特控股实际控制人，固特控股直接持有公司 14,827,128股股份，占公司股本总数的 24.7119%；公司股东、副董事长谭爱明直接持有公司 9,844,750股股份，占公司股本总数的 16.4079%；公司股东、副董事长、副总经理郑孝存直接持有公司 9,175,388股股份，占公司股本总数的 15.2923%；公司股东、董事、总经理杨柳直接持有公司 1,452,537股股份，占公司股本总数的 2.4209%，通过梅州市捷创成长投资企业（有限合伙）间接持有公司 2,401股股份，占公司股本总数的 0.0040%。吴银隆、谭爱明、郑孝存和杨柳合计持有公司 38,183,576股股份，占公司股本总数 63.6393%的表决权，2021年 6月 18日吴银隆、谭爱明、郑孝存和杨柳签订五年期限的《一致行动协议》，协议约定在公司重大经营、管理决策等事项上自愿保持统一行动，吴银隆、谭爱明和郑孝存为公司的共同实际控制人，吴银隆、谭爱明、郑孝存和杨柳为公司的一致行动人。 公司股东杨柳持有公司股东梅州市捷创成长投资企业（有限合伙）0.0833%的出资额。 公司股东杨柳系公司股东谭爱明胞妹之子。 除上述关联关系外，公司前十大股东之间不存在其他关联关系。　　　　　　　　　

　　二、 优先股股本基本情况

　　□适用 √不适用

　　三、 控股股东、实际控制人情况

　　是否合并披露：

　　√是 □否

截至报告期末，公司无控股股东。公司法定代表人、董事长吴银隆直接持有固特控股 70%股份，为固特控股实际控制人，固特控股直接持有公司 14,827,128股股份，占公司股本总数的 24.7119%；公司股东、副董事长谭爱明直接持有公司 9,844,750股股份，占公司股本总数的 16.4079%；公司股东、副董事长、副总经理郑孝存直接持有公司 9,175,388股股份，占公司股本总数的 15.2923%；公司股东、董事、总经理杨柳直接持有公司 1,452,537股股份，占公司股本总数的 2.4209%，通过梅州市捷创成长投资企业（有限合伙）间接持有公司 2,401股股份，占公司股本总数的 0.0040%。吴银隆、谭爱明、郑孝存和杨柳合计持有公司 38,183,576股股份，占公司股本总数 63.6393%的表决权，2021年 6月 18日吴银隆、谭爱明、郑孝存和杨柳签订五年期限的《一致行动协议》，协议约定在公司重大经营、管理决策等事项上自愿保持统一行动，吴银隆、谭爱明和郑孝存为公司的共同实际控制人，吴银隆、谭爱明、郑孝存和杨柳为公司的一致行动人。

　　四、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况

　　(一) 报告期内的普通股股票发行情况

　　□适用 √不适用

　　(二) 存续至报告期的募集资金使用情况

　　√适用 □不适用

　　单位：元

发行次数发行情况报告书披露时间募集金额报告期内使用金额是否变更募集资金用途变更用途情况变更用途的募集资金金额是否履行必要决策程序12020年5月25日10,000,0000否--已事前及时履行22021年1月19日20,000,00020,000,000否--已事前及时履行募集资金使用详细情况：

　　自挂牌以来，公司共完成了两次股票定向发行 （一）第一次定向发行 公司于 2020年 2月 25日召开第一届董事会第六次会议、2020年 3月 13日召开了 2020年第一次临时股东大会，审议通过了《关于＜深圳市捷创新材料股份有限公司 2020年第一次定向发行说明书＞的议案》等相关议案，本次发行数量为 1,000,000股，每股发行价格为 10元，募集资金 10,000,000元。前述募集资金全部缴存至公司开立的募集资金专户，并经由天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）出具了验资报告。经审查，全国股转公司认为公司定向发行股票符合其股票定向发行要求，并向公司出具了《关于对深圳市捷创新材料股份有限公司股票定向发行无异议的函》（股转系统函[2020]971号）（以下简称“无异议函”）。 （二）第二次定向发行 公司于 2020年 10月 29日召开第一届董事会第十二次会议、2020年 11月 17日召开了 2020年第四次临时股东大会，审议通过了《关于＜深圳市捷创新材料股份有限公司 2020年第二次定向发行说明书＞的议案》等相关议案，本次发行数量为 3,000,000股，每股发行价格为 6.67元，募集资金20,000,000元。前述募集资金全部缴存至公司开立的募集资金专户，并经由中准会计师事务所（特殊普通合伙）出具了验资报告。经审查，全国股转公司认为公司定向发行股票符合其股票定向发行要求，并向公司出具了《关于对深圳市捷创新材料股份有限公司股票定向发行无异议的函》（股转系统函[2020]3790号）（以下简称“无异议函”）。 二、募集资金的存放与管理情况 为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》、《全国中小企业股份转

让系统股票定向发行规则》等相关规定，严格遵照发行方案中披露的募集资金用途使用募集资金，不存在实际控制人、控股股东或相关关联方挪用或占用资金情况。 （一）第一次定向发行 1、公司本次定向发行所募集到的资金，均要求股东入资到指定专用账户，账户信息如下： 账户名称：深圳市捷创新材料股份有限公司 开户银行：深圳农村商业银行罗田支行 银行账号：000290241499 2、三方监管协议签署情况 本次股票发行的新增 1,000,000股股份，其中有限售条件股份 450,000股，无限售条件股份 550,000股。 公司已设立本次发行募集资金存储专项账户，并于本次发行认购验资前与主办券商东莞证券股份有限公司、深圳农村商业银行罗田支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。 （二）第二次定向发行 1、公司本次定向发行所募集到的资金，要求股东入资到指定专用账户，账户信息如下： 账户名称：深圳市捷创新材料股份有限公司 开户银行：深圳农村商业银行罗田支行 银行账号：000297898920 2、三方监管协议签署情况 本次股票发行的新增 3,000,000股股份，均为无限售条件股份。 公司已设立本次发行募集资金存储专项账户，并于本次发行认购验资前与主办券商东莞证券股份有限公司、深圳农村商业银行罗田支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。 三、募集资金的实际使用情况 （一）第一次定向发行 截至 2020年 12月 31日，公司募集资金使用情况如下： 项目 金额（元） 募集资金总额 10,000,000.00 减：以前年度使用募集资金金额 0.00 本年度使用募集资金金额 10,000,000.00 其中：支付供应商采购款 8,120,967.71 仓储运输 149,847.29 服务费 339,798.84 工资水电 1,393,844.39 利息结转至基本户 2,334.84 加：累计收到的利息收入扣减手续费净额 6,793.07 募集资金账户余额 0.00 截至 2020年 4月 24日募集资金总额为 10,000,000元，截至 2020年 12月 31日账户余额为 0元，且已办理销户，期间使用募集资金用于支付供应商采购款 8,120,967.71元、支付仓储运输费 149,847.29　　　项目金额（元）　募集资金总额10,000,000.00　减：以前年度使用募集资金金额0.00　本年度使用募集资金金额10,000,000.00　其中：支付供应商采购款8,120,967.71　仓储运输149,847.29　服务费339,798.84　工资水电1,393,844.39　利息结转至基本户2,334.84　加：累计收到的利息收入扣减手续费净额6,793.07　募集资金账户余额0.00　　　元，支付服务费 339,798.84元、支付工资水电 1,393,844.39元、利息收入 6,793.07元，利息结转至基本户 2,334.84元。 （二）第二次定向发行 截至 2021年 12月 31日，公司募集资金使用情况如下： 项目 金额（元） 募集资金总额 20,000,000.00 发行方案中的募集资金用途 补充流动资金 利息收入 20,946.09 减：以前年度使用募集资金金额 0.00 本年度使用募集资金金额 20,020,946.09 其中：支付供应商采购款 18,362,590.49 仓储费 137,640.85 服务费 161,568.02 水电费 1,358,978.51 利息结转至基本户 168.22 募集资金账户余额 0.00 截至 2020年 12月 25日募集资金总额为 20,000,000元，截至 2021年 12月 31日账户余额为 0元，且已办理销户，期间使用募集资金用于支付供应商采购款 18,362,590.49元、支付仓储费 137,640.85元，支付服务费 161,568.02元、支付水电费 1,358,978.51元、利息收入 20,946.09元，利息结转至基本户 168.22元。 四、变更募集资金用途的情况 截至 2021年 12月 31日本公司不存在变更募集资金使用范围的情况。　　　项目金额（元）　募集资金总额20,000,000.00　发行方案中的募集资金用途补充流动资金　利息收入20,946.09　减：以前年度使用募集资金金额0.00　本年度使用募集资金金额20,020,946.09　其中：支付供应商采购款18,362,590.49　仓储费137,640.85　服务费161,568.02　水电费1,358,978.51　利息结转至基本户168.22　募集资金账户余额0.00　　　

　　五、 存续至本期的优先股股票相关情况

　　□适用 √不适用

　　六、 存续至本期的债券融资情况

　　□适用 √不适用

　　七、 存续至本期的可转换债券情况

　　□适用 √不适用

　　八、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况

　　√适用 □不适用

　　单位：元

序号贷款方式贷款提供方贷款提供方类型贷款规模存续期间　利息率　　　　　起始日期终止日期　1抵押贷款上海东正汽车金融股份有限公司非银行金融机构400,000.502019年 4月 11日2022年 5月 8日10.98%2融资租赁平安国际融资租赁有限公司非银行金融机构3,464,0002019年 4月 17日2021年 3月 17日-3抵押贷款湖南南县农村商业银行股份有限公司南县支行银行3,000,0002020年 3月 23日2022年 3月 15日6.50%4授信贷款广发银行深圳分行银行3,000,0002020年 8月 31日2021年 2月 28日6.00%5授信贷款深圳前海微众银行股份有限公司银行3,000,0002020年 8月 17日2021年 8月 17日7.24%6授信贷款深圳前海微众银行股份有限公司银行2,000,0002020 年10月 12日2021年10月 17日7.24%7授信贷款湖南南县农村商业银行股份有限公司南县支行银行500,0002021年 3月 8日2023年 3月 8日8.36%8授信贷款湖南南县农村商业银行股份有限公司银行1,505,0002021年 6月 11日2023年 4月 26日7.98%9授信贷款湖南南县农村商业银行股份有限公司银行1,750,0002021年 7月 9日2023年 7月 26日7.98%10授信贷款深圳农村商业银行股份有限公司燕罗支行银行1,000,0002021年 6月 30日2022年 6月 30日6.00%11授信贷款中国银行股份有限公司深圳分行中银花园支行银行5,000,0002021年 7月 27日2022年 7月 26日4.35%12授信贷款中国工商银行股份有限公司南县支行银行3,000,0002021 年11月 4日2022年 5月 3日4.15%13授信贷款深圳前海微众银行股份有限公司银行1,000,0002021 年11月 19日2023年11月 17日6.84%14授信贷款深圳前海微众银行股份有限公司银行3,000,0002021 年11月 19日2023年11月 17日6.84%15授信贷款深圳前海微众银行股份有限公司银行1,000,0002021 年12月 1日2022年11月 17日6.30%16授信贷款深圳前海微众银行股份有限公司银行500,0002021 年12月 1日2022年11月 17日6.30%合计---33,119,000.50---

　　九、 权益分派情况

　　(一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况

　　√适用 □不适用

　　单位：元或股

股利分配日期每10股派现数（含税）每10股送股数每10股转增数2021年5月18日0.6024合计0.6024

　　报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况：

　　□适用 √不适用

　　(二) 权益分派预案

　　√适用 □不适用

　　单位：元或股

项目每10股派现数（含税）每10股送股数每10股转增数年度分配预案0.6000

　　十、 特别表决权安排情况

　　□适用 √不适用

　　第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况

　　一、 董事、监事、高级管理人员情况

　　(一) 基本情况

姓名职务性别出生年月任职起止日期　　　　　起始日期终止日期吴银隆董事长男1972年 2月2021年 6月 21日2024年 6月 9日郑孝存副董事长男1975年 2月2021年 6月 21日2024年 6月 9日谭爱明副董事长男1964年 10月2021年 6月 21日2024年 6月 9日杨 柳董事男1990年 10月2021年 6月 10日2024年 6月 9日曹 文董事男1966年 4月2021年 6月 10日2024年 6月 9日杨 柳总经理男1990年 10月2021年 6月 21日2024年 6月 9日郑孝存副总经理男1975年 2月2021年 6月 21日2024年 6月 9日张加林副总经理男1982年 7月2021年 6月 21日2024年 6月 9日甘浩军副总经理男1987年 6月2021年 6月 21日2024年 6月 9日贺 文财务负责人女1985年 10月2021年 6月 21日2024年 6月 9日彭国欣董事会秘书男1970年 3月2021年 6月 21日2024年 6月 9日昌亚君监事会主席女1990年 10月2021年 6月 21日2024年 6月 9日张 林职工监事男1974年 10月2021年 6月 10日2024年 6月 9日吴恋恋监事男1987年 3月2021年 6月 10日2024年 6月 9日董事会人数：5　　　　监事会人数：3　　　　高级管理人员人数：6　　　　

　　董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系：

　　截至报告期末，公司股东固特控股由公司法定代表人、董事长吴银隆控制，吴银隆持有固特控股70%的股权，并担任固特控股法定代表人、执行董事职务；公司法定代表人、董事长吴银隆与公司股东万凌系夫妻关系；公司股东捷创成长由公司董事、总经理杨柳持有 0.0833%的出资额；公司财务负责人贺文持有捷创成长 5.5787%的出资额；公司职工监事张林持有捷创成长 6.6611%的出资额；公司副总经理张加林持有捷创成长 6.4113%的出资额；公司董事会秘书彭国欣任公司股东深圳市艾莱柯科技有限公司法定代表人和执行董事；公司监事吴恋恋与公司股东萧瑶系夫妻关系；公司股东杨柳系公司股东谭爱明胞妹之子。 除上述关联关系外，公司股东之间不存在其他关联关系。

　　(二) 持股情况

　　单位：股

姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例%期末持有股票期权数期末被授予的限制性股票数　　　　　　量量郑孝存副董事长、副总经理5,734,6173,440,7719,175,38815.2923%00谭爱明副董事长6,152,9693,691,7819,844,75016.4079%00杨 柳董事、总经理907,836544,7011,452,5372.4209%00彭国欣董事会秘书129,00077,400206,4000.3440%00合计-12,924,422-20,679,07534.4651%--报告期内，完成实施 2020年年度权益分派，其中包含送转股，以权益分派股权登记日总股本37,500,000股为基数，向全体股东每 10股送红股 2股，每 10股转增 4股。

　　(三) 变动情况

信息统计董事长是否发生变动□是 √否　总经理是否发生变动□是 √否　董事会秘书是否发生变动□是 √否　财务总监是否发生变动□是 √否

　　报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：

　　√适用 □不适用

姓名期初职务变动类型期末职务变动原因谭爱明副总经理、副董事长离任副董事长公司经营管理所需要张加林监事离任无公司经营管理所需要张加林无新任副总经理公司经营管理所需要甘浩军无新任副总经理公司经营管理所需要吴恋恋无新任监事公司经营管理所需要报告期内，公司第二届董事会、监事会和高级管理人员完成换选，除表格中所示人员变动外，其余任职情况较第一届无变化。

　　报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况： √适用 □不适用

1、甘浩军，男，1987年6月出生，中国国籍，无境外永久居留权。 毕业于华中农业大学信息管理与服务专业。 2010年6月至2018年6月，就职于深圳市亚太实业有限公司，任销售部经理； 2018年10月至2020年6月，就职于广东国立科技股份有限公司工塑部，任业务总监； 2020年6月至今，就职于湖南捷立康科技有限公司，任总经理。 2、吴恋恋，男，1987年3月出生，中国国籍，无境外永久居留权。 2016年12月28日至2017年6月30日，就职于深圳信息职业技术学院交通与环境学院，任研究员； 2017年7月1日至2018年8月31日，就职于深圳市嘉霖信业股权投资管理有限公司，任股权投资部投资经理； 2018年9月1日至2019年2月28日，就职于深圳市康成亨资产管理有限公司，任总经理； 2019年3月1日至2020年2月29日，就职于深圳市九九银有色金属有限公司，任副总经理； 2020年3月1日至今，就职于深圳市投控东海投资有限公司投资部，任投资副总裁。 3、张加林，男，1982年7月出生，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于武汉理工大学，项目管理专业。 2012年10月至2017年1月，就职于深圳市丰盛真空技术有限公司，任生产部生产经理，负责生产管理； 2017年1月至2017年12月，就职于东莞市环力智能科技有限公司，任生产部生产经理，负责工厂运营管理； 2017年12月至2018年6月，就职于深圳市满安科技有限公司，任生产部生产经理，负责工厂运营管理； 2018年7月至2021年6月，就职于深圳市捷创新材料股份有限公司，任制造部经理，负责生产管理； 2019年6月至2021年6月，任深圳市捷创新材料股份有限公司监事会监事，负责公司内部监管； 2021年6月至今，就职于深圳市捷创新材料股份有限公司，任公司副总经理，负责生产管理。

　　(四) 董事、高级管理人员的股权激励情况

　　□适用 √不适用

　　二、 员工情况

　　(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况

按工作性质分类期初人数本期新增本期减少期末人数管理人员19-118技术人员221-23销售人员18-117行政人员104-14生产人员224-7217员工总计29359289按教育程度分类期初人数期末人数博士00硕士15本科912专科2542专科以下258230员工总计293289员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况 1、员工培训方面，根据入职培训、岗位培训的要求，多层次、多方位的为员工开展专项业务培训。与此同时，为员工组织开展丰富多彩的文化生活，不断提高员工的整体素质，增强员工创新活力和集体凝聚力，以实现企业与员工共赢； 2、薪酬政策方面，公司为员工设计了双系统、双通道的职业发展路径，提供每个职位序列纵向晋升发展的通道和阶梯。通过工作业绩、综合表现等因素对员工进行考核，同时结合部门、公司的效益制定绩效承诺制度等激励办法，以达到奖优罚劣、优胜劣汰的激励作用； 3、公司没有需要承担费用的离退休职工。

　　(二) 核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况

　　□适用 √不适用

　　三、 报告期后更新情况

　　√适用 □不适用

　　2022年 1月 20日，董事曹文先生因个人原因，身体欠佳，申请辞去公司董事职务，本次辞职导致公司董事会成员人数低于法定最低人数，辞职生效日期为 2022年第一次临时股东大会选举出新任董事时生效； 2022年 2月 8日，公司召开 2022年第一次临时股东大会，通过聘请赵明昕和陈实强为公司独立董事议案，公司董事会成员人数为 6人。

　　第八节 行业信息

　　□环境治理公司 □医药制造公司 □软件和信息技术服务公司

　　□计算机、通信和其他电子设备制造公司 □专业技术服务公司 □互联网和相关服务公司 □零售公司 □农林牧渔公司 □教育公司 □影视公司 √化工公司 □卫生行业公司 □广告公司 □锂电池公司 □建筑公司 □不适用

　　一、 行业概况

　　(一) 行业法规政策

作为的高新技下表所示发布 时间 2021年3月 2019年12月 2019年10月 2018年5月 2018年3月高分子新材料产业。国家各改性塑料是我国新材部委陆续出台了一系列图表：行发展的重点领域之一，属于国家重点鼓励并支持发展励政策大力推动其加快发展，相关主要政策情况如相关政策汇总 主要内容 提出聚焦新一代信息技术、生物技术、新能源、新材料、高端装备、新能源汽车、绿色环保以及航空航天、海洋装备等战略新兴产业，将新材料和绿色环保纳入战略新兴产业。 明确将 23种工程塑料、特种橡胶及其他高分子材料产品纳入首批次应用保险补偿试点工作 其中包括“第一类鼓励类，十一、石化化工，10、……液晶聚合物、聚苯硫醚、聚苯醚、芳族酮聚合物、聚芳醚醚腈等工程塑料生产以及共混改性、合金化技术开发和应用…” 将“乙烯-乙烯醇共聚树脂、聚偏氯乙烯等高性能阻隔树脂，聚异丁烯、乙烯-辛烯共聚物、茂金属聚乙烯等特种聚烯烃，高碳 α烯烃等关键原料的开发与生产，液晶聚合物、聚苯硫醚、聚苯醚、芳族酮聚合物、聚芳醚醚腈等工程塑料生产以及共混改性、合金化技术开发和应用，高吸水性树脂、导电性树脂和可降解聚合物的开发与生产，长碳链尼龙、耐高温尼龙等新型聚酰胺开发与生产”列为第一类鼓励类产业。 明确提出构建完善新材料产业标准体系，规范和引领新材料产业健康发展；建立 3-5个新材料领域国家技术标准创新基地，形成可研、标准、产业同步推进的新机制新模式；建设一批新材料产业标准化试点示范企业和园区，促进新材料标准有效实施和广泛应用；以我为主提出 30项新材料国际标准提案，助力新材料品种进入全球高端供应链。　发布单位政策名称　　十三届全国人大四次会议《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和 2035年远景目标纲要》　　工信部重点新材料首批次应用示范指导目录（2019年版）　　国家发改委产业结构调整指导目录（2019年本）（修订）　　工信部、财政部国家新材料产业资源共享平台建设方案　　质检总局、工信部、发改委等九部委新材料标准领航行动计划（2018-2020年）　　　　　2017年4月 2017年1月 2017年1月 2016年12月 2016年11月 2016年8月 2016年1月 2015年10月 上述好政策环科技部“十三五”材料领域科技创新专项规划重点发展海洋工程材料、高品质特殊钢、先进轻合金、特种工程塑料、特种玻璃与陶瓷等先进结构材料技术……带动战略性新兴产业生长点的形成，切实促进市场前景广阔、资源消耗低、带动系数大、就业机会多、综合效益好的材料产业发展。 明确提出新型工程塑料与塑料合金、新型特种工程塑料、液晶聚合物、阻燃改性塑料、ABS及其改性制品等为战略性新兴产业重点产品。 明确提出加快推动先进基础材料工业转型升级，把高端聚烯烃、特种合成橡胶及工程塑料等先进化工材料作为重点之一，大力推进材料生产过程的智能化和绿色化改造，重点突破材料性能及成分控制、生产加工及应用等工艺技术，不断优化品种结构，提高质量稳定性和服役寿命，降低生产成本，提高先进基础材料国际竞争力。 为贯彻实施制造强国战略，加快推进新材料产业发展，国务院决定成立国家新材料产业发展领导小组。主要职责为：审议推动新材料产业发展的总体部署、重要规划，统筹研究重大政策、重大工程和重要工作安排，协调解决重点难点问题，指导督促各地区、各部门扎实开展工作。 明确提出提高新材料基础支撑能力；顺应新材料高性能化、多功能化、绿色化发展趋势，推动特色资源新材料可持续发展，加强前沿材料布局，以战略性新兴产业和重大工程需求为导向，优化新材料产业化及应用环境，加强新材料标准体系建设，提高新材料应用水平，推进新材料融入高端制造供应链。 明确提出发展新材料技术。围绕重点基础产业、战略性新兴产业和国防建设对新材料的重大需求，加快新材料技术突破和应用。发展先进结构材料技术，重点是高温合金、高品质特殊钢、先进轻合金、特种工程塑料、高性能纤维及复核材料、特种玻璃与陶瓷等技术及应用。 四、新材料技术，（三）高分子材料，2.工程和特种工程塑料制备技术：“高强、耐高温、耐磨、超韧的高性能工程塑料和特种工程塑料分子的设计技术和改性技术；改性的工程塑料制备技术；具有特殊性能和用途的高附加值热塑性树脂制备技术；关键的聚合物单体制备技术等”。 明确提出加快突破新材料、智能制造等领域核心技术。实施智能制造工程，构建新型制造体系，促进节能与新能源汽车、新材料等产业发展壮大。 料行业的长期稳定发展，为本项目的实施创造了良　国家发改委战略性新兴产业重点产品和服务指导目录（2016版）　　工业和信息化部、发展改革委、科技部、财政部新材料产业发展指南　　国务院国家新材料产业发展领导小组　　国务院国务院关于印发“十三五”国家战略性新兴产业发展规划的通知　　国务院“十三五”国家科技创新规划　　科技部、财政部、国家税务总局高新技术企业认定管理办法（2016年修订）　　中共中央第十八届五中全会中共中央关于制定国民经济和社会发展第十三个五年规划的建议　　　　　

　　(二) 行业发展情况及趋势

　　1、“以塑代钢”成为未来材料行业发展趋势 20世纪 90年代起，我国改性塑料行业开始萌芽及发展，迄今有 30年的发展历史。产业的初衷是制造商们在激烈竞争的市场环境下，通过产品的差异化，保持较好的盈利率和低成本；部件的经济合理化是其中的重要趋势，在汽车、工业设备、电子电器等领域，通过以塑代钢的设计，降低总成本的同时，增加了终端设备的可靠性和更灵活的设计性。随着国家对“以塑代钢”、“以塑代木”政策的不断推进以及国内经济的飞速发展，性能优异、适用性广的改性塑料被应用于各行各业，因此，改性塑料行业获得了长足的发展，市场规模不断增长。目前，中国的塑钢应用比率仍远远低于发达国家和世界平均水平。未来，随着我国经济的持续发展以及“以塑代钢”理念在各领域的深入，改性塑料行业有望继续保持稳步增长态势。 2、 下游行业的发展为改性塑料行业提供广阔的市场空间 改性塑料拥有质轻而高刚度、安全、无毒、节能环保、抗菌抗霉变、低成本等特性，能满足人们对家电轻量化、健康化的需求。改性塑料材料主要被用于制造家电的罩盖、壳体、配件、外饰等部件。随着经济快速发展，人民生活水平快速提高，家电的国内市场迅速扩大。此外，我国家电业出口持续增长，在全球家电行业的地位持续提升，已成为我国全球化程度较高的行业之一。国内外市场需求促进着我国家电市场的蓬勃发展，同时带来上游改性塑料行业需求的快速增长。根据国家统计局数据，2020年我国白色家电（洗衣机、电冰箱、空调和彩色电视机）产量达到 5.77亿台，其中洗衣机、冰箱、空调及彩色电视产量分别为 8,041.9万台、9,014.7万台、21,035.3万台和 19,626.2万台，合计产量同比增长 2.60%，稳步增长。下游行业增长将推动改性塑料需求持续提升。 3、碳中和趋势下，绿色环保的免喷涂材料有望在家电领域全面应用 2021年 9月 22日，中共中央、国务院印发《关于完整准确全面贯彻新发展理念做好碳达峰碳中和工作的意见》，意见提出：“到 2030年，国内二氧化碳排放量达到峰值并实现稳中有降。到 2060年，绿色低碳循环发展的经济体系和清洁低碳安全高效的能源体系全面建成，碳中和目标顺利实现。”为实现这一目标，需要在能源、交通、建筑和生活全方位实现零碳排放。加速新旧动能转型，推动传统产业绿色化转型、生态化升级，实现零碳排放势在必行。 面对全球化的能源危机，生态环境恶化以及绿色贸易壁垒的冲击，绿色家电产品已成为国际、国内市场竞争的新热点，让“贸易披上绿装”已是大势所趋。我国作为世界上家电产品的生产、消费以及出口大国，绿色贸易壁垒一定程度影响了我国家电企业生存与发展，我国家电企业要走国际化道路，在激烈的国际竞争中突破重围，必然需要打破绿色贸易技术限制，通过绿色技术、绿色材料、绿色产品的开发，满足人们绿色消费需求，履行环保责任和义务，提高国内、国际市场竞争力。因此，我国家电电产品在进行设计与生产时，除了要考虑产品的生产成本、使用要求以及性能要求外，更为重要的是要考虑家电产品的环保性，而在产品设计的源头选择绿色材料是解决环境和资源问题的根本出发点和最有效的方法。 免喷涂环保材料成功在家电产品应用，成为当前高分子材料的重要发展趋势之一。近年来，在节能环保趋势的推动下以及新工艺的不断调整和改进下，尤其是高光模具的不断开发以及塑料成型工艺的不断创新，目前免喷涂绿色环保材料已经在家电产品实现成功应用，国内外家电厂商，如夏普、三星、LG、海尔及三洋等公司成功推出了使用高光免喷涂“黑又亮”材料的液晶电视。由于该产品具有良好的耐候性、较高的表面光泽度以及较强的耐刮擦性等特点，因而由材料制成的塑料制品非常美观耐用，受到市场广泛认可。伴随免喷涂材料成功得到市场验证，众多厂商纷纷研发开发家电领域应用的免喷涂产品，如长虹工程技术中心自主研发的免喷涂仿金属/陶瓷质感材料，以及免喷涂彩丽塑系列材料已在长虹空调、美菱冰箱、长虹电视等产品中得到产业化应用；伊莱克斯导入免喷涂丙烯腈-丁二烯-苯乙烯(ABS) 成功制造吸尘器外壳。免喷涂材料的研究与应用开始蔚然成风，随着碳中和的不断推进，免喷涂材料有望在家电领域实现全面应用。(三) 公司行业地位分析

　　作为一家高新技术企业，国家级和省级专精特新企业，公司深耕行业十余载，专注于高分子免喷涂改性塑料和产品研发、生产和销售。免喷涂改性塑料制品的解决方案核心在于上游的改性塑料材料开发能力、精密的模具开发能力以及生产设备改造能力，其决定了免喷涂改性塑料制品的质量和方案实施的可行性。公司始终坚持走创新发展道路，持续推进技术创新，率先把吹塑、吸塑、挤塑等成型工艺引用于外观结构件生产制造，先后开发出“免喷涂改性塑料”、“免喷涂支架”、 “免喷涂边框”、“免喷涂背板”等四大主营系列产品。经过多年技术积累与经验沉淀，目前已拥有免喷涂改性塑料材料技术和免喷涂外观结构件制造技术两大核心技术，实现了色彩设计、模具结构、工艺、设备、复合材料的系统集成创新。 公司凭借多年来的制造研发经验，卓越的研发能力，积累了大量的技术资源，为项目的实施及稳定运行提供了技术保障。公司凭借着先进的管理体系、优异的产品质量和完善的服务，产品质量获得客户的广泛认同，目前重要客户包括 TCL、创维、小米、海信、康冠、京东方、冠捷、群创、康佳、视源、海尔、长虹、蓝思、中兴等知名企业。这些知名企业产品创新活跃，不断释放外观结构件改性塑料制品需求。

　　二、 产品与生产

　　(一) 主要产品情况

　　√适用 □不适用

产品所属细分行业用途运输与存储方式主要上游原料主要下游应用领域产品价格的影响因素免喷涂改性塑料合成材料制造用于制造免喷涂结构件普通运输，常温存储合成树脂及填料、增韧剂、稳定剂、润滑剂、色料等应用领域广泛，比如家电、汽车、办公设备、电子电气和电动工具结构件都可以应用上游原料免喷涂支架塑料制品业支撑产品的摆放普通运输，常温存储免喷涂改性塑料显示器行业上游原料免喷涂边框塑料制品业固定产品的结构普通运输，常温存储免喷涂改性塑料显示器和家电行业上游原料免喷涂背板塑料制品业固定产品的结构和进行安全防护普通运输，常温存储免喷涂改性塑料显示器行业上游原料

　　(二) 主要技术和工艺

　　1、 免喷涂改性塑料工艺流程图

主要工艺的说明如下： 配方组分称量：按配方比例精确称量原材料和助剂； 常温共混：将称量好的材料用慢混机在常温下混合均匀； 双螺杆挤出造粒：螺杆结构按要求组合，在一定温度和转速下，将混合好的配方料挤出成条，牵引通过水槽冷却，控制水温和过水长度让料条冷却到适合温度，然后通过切粒机切成颗粒状； 大混合包装：将挤出造粒好的免喷涂改性塑料投入大搅拌桶混合均匀后，包装入库。 2、 免喷涂支架产品工艺流程图主要工艺的说明如下: 原料准备：根据免喷涂支架性能以及外观颜色要求，对原材料以及颜色色母颗粒进行配比和烘料干燥处理，以达到最佳塑化效果； 吹塑机器以及模具升温：根据机器设备参数要求，对机器以及模具进行升温，以达到良好的成型条件； 设备参数输入：按照成型条件参数表输入各种参数; 挤出型胚：塑胶颗粒原料经过高温螺杆塑化，挤出胚料状的型胚； 合模：经过壁厚控制器调节后的型胚自动放入模具内，模具前后模高压锁模-合模； 成型：高压空气导入模具对型坯进行吹胀，使之紧贴模具型腔形成制品； 脱模：制品在模具内冷却定型后脱模； 机械手取出：定型后的制品通过机械手夹住取出； 目测外观：操作员对半成品进行目测检验，良品流入下一工序，不良品放入不良品区；削边角(去水口)：对制品进行修边、去水口处理； 削批锋：对制品的整个分型面进行精修，去除批锋、毛刺； 全检：对制品的外观进行全检； 贴脚垫：将脚垫贴于支架两端对应位置，并用拇指按压粘牢。 3、 免喷涂边框产品工艺流程图 主要工艺的说明如下： 材料改性：根据免喷涂改性塑料边框外观结构件制品性能参数需求，对通用工程塑料进行改性处理。该工序由公司控股子公司完成； 共挤成型：通过挤塑机压力于模具本身制成免喷涂改性塑料边框外观结构件制品； CNC铣孔：按照工艺图纸，对边框结构件制品进行加工通孔； CNC铣孔台：加工通孔后，对通孔进行处理； 去毛边：使用美工刀/圆锉清理产品加工轮廓与定位孔的毛刺，海绵砂块轻轻刮拭干净端面毛边； 清洗：撕除透明 PET保护膜，取无尘纸并沾少许酒精擦洗覆膜表面； 移印：使用油墨移印产品标识； 贴膜：PET保护膜覆膜。4、 免喷涂背板产品工艺流程 主要工艺的说明如下： 材料改性：根据免喷涂改性塑料背板外观结构件制品性能参数需求，对通用工程塑料进行改性处理。该工序由公司控股子公司完成。 片材挤出：通过挤板机挤出片材。 吸塑成型：将平展的片材加热变软，采用真空吸附于模具表面，冷却后成型。 CNC铣边/定位孔：按照工艺图纸，对背板结构件制品进行加工通孔。 铣地侧：对背板结构件侧面进行平滑加工。 CNC铣透气孔：加工通孔后，对通孔进行处理。 CNC切边：按照工艺图纸，对背板结构件制品边缘切除。

　　1. 报告期内技术和工艺重大调整情况

　　□适用 √不适用

　　2. 与国外先进技术工艺比较分析

　　□适用 √不适用

　　(三) 产能情况

　　1. 产能与开工情况

　　√适用 □不适用

产能项目设计产能产能利用率在建产能及投资情况在建产能预计完工时间在建产能主要工艺及环保投入情况免喷涂改性塑料8,000吨约 30%---免喷涂结构件3,700万支/条约 70%---

　　2. 非正常停产情况

　　□适用 √不适用

　　3. 委托生产

　　□适用 √不适用

　　(四) 研发创新机制

　　1. 研发创新机制

　　√适用 □不适用

　　公司建立了成熟的科研体系，极度重视研发成果的质量和市场的反馈。因此公司新产品研发以客户需求为导向、自主研发为基础，不断丰富相关产品类型、提升产品优势。公司依靠自身的研发实力和技术储备，能够快速研发出满足客户需求的创新型产品，提高公司综合竞争力。公司经过多年的持续研发投入，已具备先进的技术经验和较为完整的开发流程。具体流程如下： 按照公司现有的研发流程，客户将需求通过销售部反馈给研发部，研发部进行可行性评审；评审通过后再与客户沟通修改需求方案，双方通过讨论得出可行的修改方案，客户立项并通知公司研发部生产模具，模具经客户检验合格后下达批量订单，研发部试生产并得出修正方案；试产通过后研发部将产品生产 BOM 表、检验标准、作业指导书等材料交至生产部正式生产；生产过程中有更好的改善建议或疑问也会反馈到研发部记录在案。 公司通过多年的研发过程探索和实施经验，建立起成熟完善的科研创新体系。

　　2. 重要在研项目

　　√适用 □不适用

　　公司目前主要在研发和立项项目有： 研发项目一、新能源导热材料及部件 本课题在于研究并开发适用于新能源汽车电池外壳的材料。纵观新能源汽车整体，到汽车电池外壳个体，由制造到使用，以及制造企业的成本考虑，都需要材料的不断改良。本课题对该类材料的研究重点在于在成本为首要优势的前提下，同时具有阻燃、轻质高强、耐撞性好、耐腐蚀等性能。

　　研发项目二、免喷涂食品级冰箱卡条

　　本课题在于研究并开发适用于冰箱卡条的材料及制品。材料符合食品级要求，通过两种方式得到表面带金属色彩质感的卡条：一是通过类金属薄膜共挤覆膜成型的卡条；二是通过两三种不同折射率的塑料复合共挤，精确控制界面相容性，从而得到强珠光表面效果的卡条。应用于冰箱上，具有装配简易和环保免喷涂美学外观等特点。

　　研发项目三、肤感材料及其片材的开发

　　本课题在于研究开发挤出流延片材级热塑性肤感系列材料并与 PET、PC、ABS、PVC复合共挤得到肤感片材。即通过免喷涂配方及适合的工艺实现传统喷手感漆的效果，更环保健康、耐用。

　　(五) 公司生产过程中联产品、副产品、半成品、废料、余热利用产品等基本情况 □适用 √不适用

　　三、 主要原材料及能源采购

　　(一) 主要原材料及能源情况

　　√适用 □不适用

　　供应稳定 价格走势及变 价格波动对营

　　原材料及能源名称 耗用情况 采购模式

　　性分析 动情况分析 业成本的影响

　　改性塑料树脂原材料（聚碳 2,000 吨 议价采购 长期合 报告期内价格 价格波动对营酸酯、丙烯腈-苯乙烯共聚 左右/年 作，供应 呈上涨趋势波 业成本有一定物、丙烯腈-丁二烯橡胶、聚 稳定 动 影响

　　丙烯、聚酰胺等）

　　大约 500 电力部门 供应稳定 价格基本稳定 由于价格基本

　　电 万度/年 供应 稳定，对营业成

　　本影响不大

　　大约 1.5 自来水公 供应稳定 价格基本稳定 由于价格基本

　　水 万吨/年 司供应 稳定，对营业成

　　本影响不大

　　(二) 原材料价格波动风险应对措施

　　1. 持有衍生品等金融产品情况

　　□适用 √不适用

　　2. 采用阶段性储备等其他方式情况

　　□适用 √不适用

　　四、 安全生产与环保

　　(一) 安全生产及消防基本情况

　　公司按要求配置了安全消防设备设施，并专人负责定期保养和维护，确保设备设施正常运行。公司按要求制定了安全应急预案、特种作业操作规定、岗位操作规程等规章制度，并定期开展培训学习，组织开展安全消防应急演练，提高员工安全消防应急处置能力。

　　公司通过班前会、周例会、专题培训会和宣传栏、标牌标语等形式，向员工宣传教育安全消防的重要性，严格要求员工遵守法律法规和公司各项规章制度，做到事事讲安全、人人重安全。

　　报告期内，公司进一步加强了安全消防现场管理工作，落实安全责任制，层层签署安全生产责任书，将现场管理落实到人，责任到人。公司始终将安全消防放在第一位，不断提升本质安全度。

　　(二) 环保投入基本情况

　　公司在生产过程中产生的废气、废水、固体废物均按规定处置，达标排放。公司环保投入主要包括环评技术咨询服务费、环保设备的采购费和日常危废物处理费，2021 年度环保投入共计 68.26万元。

　　(三) 危险化学品的情况

　　□适用 √不适用

　　(四) 报告期内重大安全生产事故

　　□适用 √不适用

　　(五) 报告期内重大环保违规事件

　　□适用 √不适用

　　五、 细分行业

　　(一) 化肥行业

　　□适用 √不适用

　　(二) 农药行业

　　□适用 √不适用

　　(三) 日用化学品行业

　　□适用 √不适用

　　(四) 民爆行业

　　□适用 √不适用

　　第九节 公司治理、内部控制和投资者保护

　　事项 是或否

　　年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否

　　投资机构是否派驻董事 □是 √否

　　监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否

　　管理层是否引入职业经理人 □是 √否

　　会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否

　　一、 公司治理

　　(一) 制度与评估

　　1、 公司治理基本状况

　　报告期内，公司根据《公司法》等法律、法规及全国中小企业股份转让系统有关规范性文件的要求，不断完善法人治理结构，建立健全内控管理体系，确保公司规范运作，严格进行信息披露。严格执行《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《对外担保管理办法》、《关联交易管理办法》、《利润分配管理办法》、《承诺管理制度》、《信息披露管理办法》和《公司募集资金管理制度》。

　　目前公司已建立股东大会、董事会和监事会等各项制度，形成以股东大会、董事会、监事会、总经理分权与制衡为特征的公司治理结构。

　　公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序均符合相关法律、法规和公司章程的要求，且均严格按照相关法律、法规履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和成员均依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。

　　2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 报告期内，公司严格按照《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》等有关规定召集、召开股东大会，履行通知义务，股东及股东代理人均予出席会议，对各项议案进行审议并行使表决权，投资者充分行使了其股东权利，严格履行了其股东职责。

　　3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见

　　报告期内，公司重大决策均按照公司章程及内部控制制度，履行了相应法律程序。公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易等事项均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则履行规定的程序，依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷。

　　4、 公司章程的修改情况

　　报告期内公司章程没有进行修改。

　　2021年年度权益分派的章程修改情况已于第二届董事会第八次会议补充审议并提交股东大会。

　　(二) 三会运作情况

　　1、 三会的召开次数

　　项目 股东大会 董事会 监事会

　　召开次数 4 9 5

　　2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司有 5名董事，董事会的人数及结构符合《公司法》和《公司章程》、《董事会议事规则》的要求。公司全体董事能够按照《公司法》、《公司章程》、《董事会议事规则》的规定，依法行使职权，履行职责。

　　报告期内，公司有 3名监事，监事会的人数及结构符合《公司法》和《公司章程》、《监事会议事规则》等有关规定。监事会成员能够认真、依法履行责任，能够勤勉、尽责地对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，切实维护公司及股东的合法权益。

　　报告期内，公司严格按照《公司法》、《公司章程》及《股东大会议事规则》的规定，规范股东大会的召集、召开、表决程序，平等对待所有股东，保障股东享有平等权利。

　　报告期内，公司的股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等均符合相关的法律、行政法规、规范性文件及公司章程的规定，合法有效。三会成员符合相关任职要求，依法运作，严格依法履行各自的权利义务，能够切实履行应尽的职责和义务，未出现违法违规现象和重大缺陷，未出现不符合法律、法规的情况。

　　(三) 公司治理改进情况

　　报告期内，公司股东大会、董事会、监事会和管理层均严格按照《公司法》等法律、法规和全国股转系统有关业务规则等要求，履行各自的权利和义务。公司经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则开展。

　　报告期内，公司严格执行《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《对外担保管理制度》、《关联交易管理制度》、《对外投资管理制度》、《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》、《利润分配管理制度》、《承诺管理制度》、《募集资金管理制度》等管理制度。

　　报告期内，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法律法规的要求。

　　(四) 投资者关系管理情况

　　在充分保障投资者知情权，合法、合规披露信息原则的前提下，公司尽可能通过多种方式与投资者进行及时、深入和广泛的沟通，投资者关系管理中公司与投资者沟通的内容主要包括： 1、公司的发展战略，包括公司的发展方向、发展规划、竞争战略和经营方针等； 2、法定信息披露及其说明，包括定期报告和临时公告；

　　3、公司依法披露的经营管理信息，包括生产经营状况、财务状况、新产品或新技术的研究开发、经营业绩、股利分配等；

　　4、公司依法披露的重大事项；

　　5、企业文化建设；

　　6、投资者关心的其他相关信息（公司保密事项除外）。

　　二、 内部控制

　　(一) 监事会就年度内监督事项的意见

　　公司监事会在报告期内会议的召集、通知、召开会议、表决程序、决议内容及会议记录等方面均严格按照《公司法》、《公司章程》及《监事会议事规则》的要求规范运行。监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，对本年度内的监督事项无异议。

　　(二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明

　　报告期内，公司严格按照《公司法》等法律法规和规章制度规范运作，逐步完善公司法人治理结构，在业务、资产、人员、财务、机构等方面与持股比例 5%以上股东及其控制的其他企业之间相互独立，具有独立完整的业务体系及面向市场自主经营的能力，具体情况如下： 1、 业务独立

　　公司致力于显示终端结构件业务。公司拥有独立完整的市场及服务系统，具有完整的业务流程、独立的经营场所以及渠道。公司独立获取业务收入和利润，具有独立自主的运营能力，不存在影响公司独立性的重大或频繁的关联方交易和依赖于持股比例 5%以上股东及其控制的其他企业的情形。

　　2、 资产独立

　　截至本期末，公司未以自身资产、权益或信誉为股东提供担保，公司对所有资产有完全的控制支配权，不存在资产、资金被股东占用而损害公司利益的情况。

　　3、 人员独立

　　公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生；公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员没有在与本公司业务相同或相似或存在其他利益冲突的企业任职或领取薪酬；公司的劳动、人事及工资管理与持股比例 5%以上股东及其所控制的其他企业严格分离；公司遵守相关法律法规，及时建立了规范、健全的劳动、人事、工资及社保等人事管理制度，与员工均签订了劳动合同，员工工资单独造册、单独发放。

　　4、 财务独立

　　公司设立了独立的财务会计部门，配备了专职的财务人员，建立了健全的会计核算体系，制定了完善的财务管理制度及各项内部控制制度，独立进行会计核算和财务决策。公司财务负责人及财务人员均专职在本公司工作并领取薪酬。公司取得了《开户许可证》，开立了独立的银行账号，不存在与持股比例 5%以上股东及其所控制的其他企业共用银行账户的情形。公司独立申报纳税、缴纳税款。

　　5、 机构独立

　　按照建立规范法人治理结构的要求，公司设立了股东大会、董事会和监事会，实行董事会领导下的总经理负责制。公司完全拥有机构设置自主权，公司根据生产经营的需要设置了完整的内部组织机构，各部门职责明确、工作流程清晰。公司组织机构独立，与持股比例 5%以上股东及其控制的其他企业完全分开且独立运作，不存在合署办公、混合经营的情形。

　　(三) 对重大内部管理制度的评价

　　公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家相关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于公司处于成长期，内部控制是一项长期而持续地系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。

　　1、 关于会计核算体系

　　报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。

　　2、 关于财务管理体系

　　报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，持续完善公司财务管理体系。

　　3、 关于风险控制体系

　　报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度持续完善风险控制体系。报告期内，公司未发生上述管理制度存在重大缺陷。

　　(四) 年度报告差错责任追究制度相关情况

　　公司建立健全了《信息披露管理制度》，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。

　　公司对近三年财务数据进行会计差错更正；报告期内，公司无重大信息遗漏等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守《信息披露制度》，执行情况良好。公司已经建立了《年度报告差错责任追究制度》，提交第二届董事会第八次会议审议，未来如发生重大差错事项，将严格按照该制度进行责任追究，同时公司将进一步完善公司治理制度。

　　三、 投资者保护

　　(一) 公司股东大会实行累积投票制和网络投票安排的情况

　　□适用 √不适用

　　(二) 特别表决权股份

　　□适用 √不适用

　　第十节 财务会计报告

　　一、 审计报告

　　是否审计 是

　　审计意见 无保留意见

　　√无 □强调事项段

　　□其他事项段 □持续经营重大不确定

　　审计报告中的特别段落

　　性段落

　　□其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明

　　审计报告编号 和信审字（2022）第 000220号

　　审计机构名称 和信会计师事务所（特殊普通合伙）

　　审计机构地址 济南市历下区文化东路 59号盐业大厦 7层

　　审计报告日期 2022年 3月 7日

　　左伟 杨帅

　　签字注册会计师姓名及连续签字年限

　　1年 1年

　　会计师事务所是否变更 是

　　会计师事务所连续服务年限 1年

　　会计师事务所审计报酬 20万元

　　审 计 报 告

　　和信审字(2022)第 000220号

　　深圳市捷创新材料股份有限公司全体股东：

　　一、审计意见

　　我们审计了深圳市捷创新材料股份有限公司（以下简称 “捷创新材”）财务报表，包括 2021年12月 31日的合并及公司资产负债表， 2021年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

　　我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了捷创新材2021年 12月 31日的合并及公司财务状况以及 2021年度的合并及公司经营成果和现金流量。

　　二、形成审计意见的基础

　　我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于捷创新材，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

　　三、关键审计事项

　　关键审计事项是我们根据职业判断，认为对 2021年度财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项：

　　（一）收入确认

　　1、事项描述

　　捷创新材主要生产并销售高分子改性新型材料、复合材料等产品。捷创新材收入确认政策详见附注四、注释二十六所示， 2021年度营业收入为 129,182,733.57元。

　　由于营业收入对财务报表影响重大，且营业收入为捷创新材的关键业绩指标之一，可能存在捷创新材管理层（以下简称管理层）通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险，因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。

　　2、审计应对

　　我们针对该事项的审计程序主要包括：

　　（1）了解与收入确认相关的关键内部控制，评价其设计和执行是否有效，并测试相关内部控制的运行有效性；

　　（2）访谈管理层及重要客户，了解捷创新材的收入确认政策，评价收入确认政策是否符合企业会计准则的规定；

　　（3）获取捷创新材年度销售清单，对营业收入实施分析程序，判断本期收入、毛利率变动的合理性；

　　（4）对本年记录的收入进行细节测试，核对销售合同、出库单、验收单、销售发票等与收入确认相关的支持性文件；

　　（5）对主要客户及交易实施函证程序，并对重要客户背景进行了解，关注是否存在关联交易； （6）对资产负债表日前后的收入记录进行截止测试，评价收入是否确认在恰当的会计期间； （7）获取资产负债表日后的销售退回记录，检查是否存在资产负债表日不满足收入确认条件的情况；

　　（8）检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

　　（二）应收账款和应收票据坏账准备

　　1、事项描述

　　捷创新材金融工具减值政策详见附注四、注释七所示。2021年 12月 31日的应收票据账面余额为24,331,723.54元，坏账准备金额为 1,192,019.77元，应收账款账面余额为 57,176,494.84元，坏账准备金额为 3,182,585.93元，账面价值较高。由于应收账款和应收票据的可收回性受市场环境及相关客户信用状况的影响，应收账款和应收票据减值涉及管理层重大会计估计和判断。因此，我们将应收账款和应收票据坏账准备作为关键审计事项。

　　2、审计应对

　　我们针对该事项的审计程序主要包括：

　　（1）了解与应收账款、应收票据相关的内部控制，对其设计及执行的有效性进行评价和测试； （2）获取同行业可比上市公司的应收账款、应收票据减值计提政策，与公司计提政策对比分析，评价管理层应收账款坏账准备计提政策的合理性；

　　（3）获取并复核应收账款、应收票据坏账准备计提表，检查计提方法是否按照坏账政策执行，对长账龄的应收账款、应收票据分析是否存在减值迹象；

　　（4）分析主要客户的信用政策，对超出信用期的应收账款了解原因，以识别是否存在减值迹象； （5）实施函证程序，并将函证结果与管理层记录的金额进行了核对； （6）检查重大应收账款及应收票据的期后回款情况，评价管理层计提应收账款和应收票据坏账准备的充分性。

　　四、其他信息

　　捷创新材管理层对其他信息负责。其他信息包括 2021年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

　　我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

　　结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

　　基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

　　五、管理层和治理层对财务报表的责任

　　捷创新材管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

　　在编制财务报表时，管理层负责评估捷创新材的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划清算、终止运营或别无其他现实的选择。

　　捷创新材治理层（以下简称“治理层”）负责监督捷创新材的财务报告过程。

　　六、注册会计师对财务报表审计的责任

　　我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

　　在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

　　（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

　　（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

　　（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

　　（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对捷创新材持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。

　　然而，未来的事项或情况可能导致捷创新材不能持续经营。

　　（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

　　（六）就捷创新材中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

　　我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

　　我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

　　从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

　　（此页无正文）

　　和信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师:

　　左伟

　　中国?济南 中国注册会计师:

　　杨帅

　　二二二年三月七日

　　二、 财务报表

　　(一) 合并资产负债表

　　单位：元

　　项目 附注 2021年12月31日 2020年12月31日

　　流动资产：

　　货币资金 六、1 17,415,244.57 23,851,885.60

　　结算备付金 0.00 0.00

　　拆出资金 0.00 0.00

　　交易性金融资产 六、2 15,033,000.00 0.00

　　衍生金融资产 0.00 0.00

　　应收票据 六、3 23,139,703.77 12,545,188.38

　　应收账款 六、4 53,993,908.91 40,806,733.06

　　0.00 0.00

　　应收款项融资

　　572,366.41 167,295.87

　　预付款项 六、5

　　0.00 0.00

　　应收保费

　　应收分保账款 0.00 0.00

　　应收分保合同准备金 0.00 0.00

　　其他应收款 六、6 81,200.77 362,941.37

　　其中：应收利息 0.00 0.00

　　应收股利 0.00 0.00

　　买入返售金融资产 0.00 0.00

　　21,639,247.42 18,325,613.28

　　存货 六、7

　　0.00 0.00

　　合同资产

　　0.00 0.00

　　持有待售资产

　　一年内到期的非流动资产 0.00 0.00

　　其他流动资产 六、8 182,274.24 1,476,028.05

　　流动资产合计 132,056,946.09 97,535,685.61

　　非流动资产： 0.00 0.00

　　发放贷款及垫款 0.00 0.00

　　债权投资 0.00 0.00

　　其他债权投资 0.00 0.00

　　长期应收款 0.00 0.00

　　0.00 0.00

　　长期股权投资

　　其他权益工具投资 0.00 0.00

　　其他非流动金融资产 0.00 0.00

　　投资性房地产 0.00 0.00

　　固定资产 六、9 33,552,906.04 31,779,143.32

　　在建工程 六、10 0.00 942,693.69

　　生产性生物资产 0.00 0.00

　　油气资产 0.00 0.00

　　使用权资产 六、11 5,503,719.51 0.00

　　725,106.50 152,500.00

　　无形资产 六、12

　　0.00 0.00

　　开发支出

　　0.00 0.00

　　商誉

　　长期待摊费用 六、13 7,081,642.35 7,492,950.58

　　递延所得税资产 六、14 1,795,843.78 1,839,925.28

　　其他非流动资产 六、15 4,562,959.62 831,793.81

　　非流动资产合计 53,222,177.80 43,039,006.68

　　资产总计 185,279,123.89 140,574,692.29

　　流动负债：

　　16,678,833.41 14,050,493.94

　　短期借款 六、16

　　0.00 0.00

　　向中央银行借款

　　0.00 0.00

　　拆入资金

　　交易性金融负债 0.00 0.00

　　衍生金融负债 0.00 0.00

　　应付票据 六、17 20,197,198.96 0.00

　　应付账款 六、18 14,816,048.03 26,754,686.73

　　预收款项 0.00 0.00

　　合同负债 六、19 70,855.55 0.00

　　卖出回购金融资产款 0.00 0.00

　　吸收存款及同业存放 0.00 0.00

　　0.00 0.00

　　代理买卖证券款

　　代理承销证券款 0.00 0.00

　　应付职工薪酬 六、20 1,832,845.75 1,999,083.96

　　应交税费 六、21 4,667,026.99 3,077,874.06

　　其他应付款 六、22 243,964.31 482,202.58

　　0.00 0.00

　　其中：应付利息

　　应付股利 0.00 0.00

　　应付手续费及佣金 0.00 0.00

　　应付分保账款 0.00 0.00

　　持有待售负债 0.00 0.00

　　一年内到期的非流动负债 六、23 7,526,345.43 4,917,616.20

　　其他流动负债 六、24 3,742,552.42 641,912.08

　　流动负债合计 69,775,670.85 51,923,869.55

　　非流动负债： 0.00 0.00

　　0.00 0.00

　　保险合同准备金

　　长期借款 六、25 3,755,000.00 7,857,142.86

　　应付债券 0.00 0.00

　　其中：优先股 0.00 0.0

　　永续债 0.00 0.00

　　租赁负债 六、26 6,618,784.97 0.00

　　长期应付款 六、27 2,500,000.00 1,313,699.43

　　长期应付职工薪酬 0.00 0.00

　　预计负债 0.00 0.00

　　4,604,875.35 6,703,786.94

　　递延收益 六、28

　　543,813.25 613,324.97

　　递延所得税负债 六、14

　　0.00 0.00

　　其他非流动负债

　　非流动负债合计 18,022,473.57 16,487,954.20

　　负债合计 87,798,144.42 68,411,823.75

　　所有者权益（或股东权益）： 0.00 0.00

　　股本 六、29 60,000,000.00 37,500,000.00

　　其他权益工具 0.00 0.00

　　其中：优先股 0.00 0.00

　　0.00 0.00

　　永续债

　　1,772,908.22 16,772,908.22

　　资本公积 六、30

　　0.00 0.00

　　减：库存股

　　其他综合收益 0.00 0.00

　　专项储备 0.00 0.00

　　盈余公积 六、31 2,439,733.53 1,210,340.23

　　一般风险准备 0.00 0.00

　　未分配利润 六、32 29,306,604.95 16,560,980.77

　　归属于母公司所有者权益（或股 93,519,246.70 72,044,229.22

　　东权益）合计

　　少数股东权益 3,961,732.77 118,639.32

　　所有者权益（或股东权益）合计 97,480,979.47 72,162,868.54

　　负债和所有者权益（或股东权 185,279,123.89 140,574,692.29

　　益）总计

　　法定代表人：吴银隆 主管会计工作负责人：吴银隆 会计机构负责人：贺文

　　(二) 母公司资产负债表

　　单位：元

　　项目 附注 2021年12月31日 2020年12月31日

　　流动资产：

　　货币资金 14,317,220.59 21,249,393.66

　　交易性金融资产 15,033,000.00 0.00

　　衍生金融资产 0.00 0.00

　　应收票据 21,802,362.99 12,545,188.38

　　应收账款 十四、1 37,777,561.48 43,583,425.06

　　应收款项融资 0.00 0.00

　　预付款项 172,543.08 23,356.77

　　8,120,612.71 126,402.77

　　其他应收款 十四、2

　　其中：应收利息 0.00 0.00

　　应收股利 0.00 0.00

　　买入返售金融资产 0.00 0.00

　　存货 8,751,823.97 12,996,798.76

　　合同资产 0.00 0.00

　　持有待售资产 0.00 0.00

　　一年内到期的非流动资产 0.00 0.00

　　其他流动资产 0.00 0.00

　　105,975,124.82 90,524,565.40

　　流动资产合计

　　0.00 0.00

　　非流动资产：

　　0.00 0.00

　　债权投资

　　其他债权投资 0.00 0.00

　　长期应收款 0.00 0.00

　　长期股权投资 十四、3 39,650,000.00 35,100,000.00

　　其他权益工具投资 0.00 0.00

　　其他非流动金融资产 0.00 0.00

　　投资性房地产 0.00 0.00

　　3,621,115.33 3,317,645.31

　　固定资产

　　0.00 46,336.28

　　在建工程

　　0.00 0.00

　　生产性生物资产

　　油气资产 0.00 0.00

　　使用权资产 2,556,798.80 0.00

　　无形资产 580,120.36 0.00

　　开发支出 0.00 0.00

　　商誉 0.00 0.00

　　长期待摊费用 0.00 0.00

　　递延所得税资产 600,324.70 892,059.45

　　其他非流动资产 94,339.62 250,000.00

　　47,102,698.81 39,606,041.04

　　非流动资产合计

　　资产总计 153,077,823.63 130,130,606.44

　　流动负债：

　　短期借款 13,675,029.24 14,050,493.94

　　交易性金融负债 0.00 0.00

　　衍生金融负债 0.00 0.00

　　应付票据 20,760,398.96 0.00

　　应付账款 32,753,173.67 41,741,188.92

　　预收款项 0.00 0.00

　　卖出回购金融资产款 0.00 0.00

　　应付职工薪酬 571,333.00 698,268.60

　　2,743,448.07 2,104,973.35

　　应交税费

　　其他应付款 2,793,964.31 189,663.94

　　其中：应付利息 0.00 0.00

　　应付股利 0.00 0.00

　　合同负债 64,218.38 0.00

　　持有待售负债 0.00 0.00

　　一年内到期的非流动负债 1,397,570.51 1,770,652.20

　　其他流动负债 2,941,149.96 641,912.08

　　流动负债合计 77,700,286.10 61,197,153.03

　　0.00 0.00

　　非流动负债：

　　0.00 4,857,142.86

　　长期借款

　　0.00 0.00

　　应付债券

　　其中：优先股 0.00 0.00

　　永续债 0.00 0.00

　　租赁负债 1,252,343.98 0.00

　　长期应付款 0.00 0.00

　　长期应付职工薪酬 0.00 0.00

　　预计负债 0.00 0.00

　　0.00 0.00

　　递延收益

　　4,950.00 0.00

　　递延所得税负债

　　0.00 0.00

　　其他非流动负债

　　非流动负债合计 1,257,293.98 4,857,142.86

　　负债合计 78,957,580.08 66,054,295.89

　　所有者权益（或股东权益）： 0.00 0.00

　　股本 60,000,000.00 37,500,000.00

　　其他权益工具 0.00 0.00

　　其中：优先股 0.00 0.00

　　永续债 0.00 0.00

　　资本公积 1,772,908.22 16,772,908.22

　　0.00 0.00

　　减：库存股

　　其他综合收益 0.00 0.00

　　专项储备 0.00 0.00

　　盈余公积 2,439,733.53 1,210,340.23

　　一般风险准备 0.00 0.00

　　9,907,601.80 8,593,062.10

　　未分配利润

　　所有者权益（或股东权益）合计 74,120,243.55 64,076,310.55

　　负债和所有者权益（或股东权 153,077,823.63 130,130,606.44

　　益）总计

　　(三) 合并利润表

　　单位：元

　　项目 附注 2021年 2020年

　　一、营业总收入 六、33 129,182,733.57 82,739,490.77

　　其中：营业收入 129,182,733.57 82,739,490.77

　　利息收入

　　已赚保费

　　手续费及佣金收入

　　二、营业总成本 107,292,661.85 78,362,669.41

　　其中：营业成本 六、33 84,851,745.63 57,283,361.92

　　利息支出

　　手续费及佣金支出

　　退保金

　　赔付支出净额

　　提取保险责任准备金净额

　　保单红利支出

　　分保费用

　　税金及附加 六、34 588,261.43 600,127.36

　　销售费用 六、35 2,121,715.89 1,743,807.48

　　7,052,908.46 7,035,427.10

　　管理费用 六、36

　　11,005,234.64 10,107,504.54

　　研发费用 六、37

　　1,672,795.80 1,592,441.01

　　财务费用 六、38

　　其中：利息费用 1,672,138.87 1,587,482.88

　　利息收入 52,890.57 13,096.52

　　加：其他收益 六、39 7,162,955.29 5,896,235.45

　　投资收益（损失以“-”号填列） 0 0

　　其中：对联营企业和合营企业的投资

　　收益（损失以“-”号填列）

　　以摊余成本计量的金融资产

　　终止确认收益（损失以“-”号填列）

　　0 0

　　汇兑收益（损失以“-”号填列）

　　净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

　　公允价值变动收益（损失以“-”号填 六、40 33,000.00 0.00

　　列）

　　-1,394,057.35 -592,517.47

　　信用减值损失（损失以“-”号填列） 六、41

　　-194,057.35 -187,220.41

　　资产减值损失（损失以“-”号填列） 六、42

　　-6,049.98 -198,500.68

　　资产处置收益（损失以“-”号填列） 六、43

　　三、营业利润（亏损以“-”号填列） 27,491,862.33 9,294,818.25 加：营业外收入 0.00 0.00

　　减：营业外支出 六、44 70,000.00 24,000.00

　　四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 27,421,862.33 9,270,818.25 减：所得税费用 六、45 2,153,751.40 199,655.56

　　五、净利润（净亏损以“－”号填列） 25,268,110.93 9,071,162.69 其中：被合并方在合并前实现的净利润

　　（一）按经营持续性分类： - - -

　　25,268,110.93 9,071,162.69

　　1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填

　　列）

　　2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填 0.00 0.00

　　列）

　　（二）按所有权归属分类： - - -

　　1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 1,543,093.45 -281,360.68 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏 23,725,017.48 9,352,523.37 损以“-”号填列）

　　六、其他综合收益的税后净额 0.00 0.00

　　（一）归属于母公司所有者的其他综合收 0.00 0.00

　　益的税后净额

　　1.不能重分类进损益的其他综合收益

　　（1）重新计量设定受益计划变动额

　　（2）权益法下不能转损益的其他综合

　　收益

　　（3）其他权益工具投资公允价值变动

　　（4）企业自身信用风险公允价值变动

　　（5）其他

　　2.将重分类进损益的其他综合收益

　　（1）权益法下可转损益的其他综合收

　　益

　　（2）其他债权投资公允价值变动

　　（3）金融资产重分类计入其他综合收

　　益的金额

　　（4）其他债权投资信用减值准备

　　（5）现金流量套期储备

　　（6）外币财务报表折算差额

　　（7）其他

　　（二）归属于少数股东的其他综合收益的

　　税后净额

　　25,268,110.93 9,071,162.69

　　七、综合收益总额

　　（一）归属于母公司所有者的综合收益总 23,725,017.48 9,352,523.37 额

　　1,543,093.45 -281,360.68

　　（二）归属于少数股东的综合收益总额

　　0.00 0.00

　　八、每股收益：

　　（一）基本每股收益（元/股） 0.3954 0.1713

　　（二）稀释每股收益（元/股） 0.3954 0.1713

　　法定代表人：吴银隆 主管会计工作负责人：吴银隆 会计机构负责人：贺文

　　(四) 母公司利润表

　　单位：元

　　项目 附注 2021年 2020年

　　一、营业收入 十四、4 113,075,989.93 100,918,475.65

　　减：营业成本 十四、4 89,468,311.51 82,881,372.43

　　税金及附加 258,900.31 254,994.34

　　销售费用 2,121,715.89 1,725,543.33

　　管理费用 3,153,838.91 3,299,241.43

　　研发费用 4,702,030.01 6,390,954.68

　　财务费用 784,397.99 1,024,929.96

　　1,121,189.56 1,022,762.91

　　其中：利息费用

　　381,276.49 10,510.94

　　利息收入

　　1,421,130.01 587,723.87

　　加：其他收益

　　投资收益（损失以“-”号填列） 十四、5 0.00 0.00

　　其中：对联营企业和合营企业的投资收 0.00 0.00

　　益（损失以“-”号填列）

　　0.00 0.00

　　以摊余成本计量的金融资产终止

　　确认收益（损失以“-”号填列）

　　汇兑收益（损失以“-”号填列）

　　净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

　　33,000.00 0.00

　　公允价值变动收益（损失以“-”号填列）

　　-489,517.34 -610,290.14

　　信用减值损失（损失以“-”号填列）

　　资产减值损失（损失以“-”号填列） -145,488.68 -118,306.21

　　资产处置收益（损失以“-”号填列） 0.00 -197,325.56

　　二、营业利润（亏损以“-”号填列） 13,405,919.30 5,003,241.44 加：营业外收入 0.00 0.00

　　减：营业外支出 0.00 0.00

　　三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 13,405,919.30 5,003,241.44 减：所得税费用 1,111,986.30 196,456.81

　　12,293,933.00 4,806,784.63

　　四、净利润（净亏损以“-”号填列）

　　12,293,933.00 4,806,784.63

　　（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填

　　列）

　　（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填 0.00 0.00

　　列）

　　五、其他综合收益的税后净额

　　（一）不能重分类进损益的其他综合收益

　　1.重新计量设定受益计划变动额

　　2.权益法下不能转损益的其他综合收益

　　3.其他权益工具投资公允价值变动

　　4.企业自身信用风险公允价值变动

　　5.其他

　　（二）将重分类进损益的其他综合收益

　　1.权益法下可转损益的其他综合收益

　　2.其他债权投资公允价值变动

　　3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

　　4.其他债权投资信用减值准备

　　5.现金流量套期储备

　　6.外币财务报表折算差额

　　7.其他

　　六、综合收益总额 12,293,933.00 4,806,784.63

　　七、每股收益：

　　（一）基本每股收益（元/股）

　　（二）稀释每股收益（元/股）

　　(五) 合并现金流量表

　　单位：元

　　项目 附注 2021年 2020年

　　0.00 0.00

　　一、经营活动产生的现金流量：

　　99,582,444.35 78,342,239.79

　　销售商品、提供劳务收到的现金

　　0.00 0.00

　　客户存款和同业存放款项净增加额

　　向中央银行借款净增加额 0.00 0.00

　　向其他金融机构拆入资金净增加额 0.00 0.00

　　收到原保险合同保费取得的现金 0.00 0.00

　　收到再保险业务现金净额 0.00 0.00

　　保户储金及投资款净增加额 0.00 0.00

　　收取利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00

　　0.00 0.00

　　拆入资金净增加额

　　0.00 0.00

　　回购业务资金净增加额

　　0.00 0.00

　　代理买卖证券收到的现金净额

　　收到的税费返还 0.00 0.00

　　收到其他与经营活动有关的现金 六、46 5,343,631.63 4,250,788.39 经营活动现金流入小计 104,926,075.98 82,593,028.18

　　购买商品、接受劳务支付的现金 64,052,730.01 72,305,526.49

　　客户贷款及垫款净增加额 0.00 0.00

　　存放中央银行和同业款项净增加额 0.00 0.00

　　支付原保险合同赔付款项的现金 0.00 0.00

　　为交易目的而持有的金融资产净增加额 0.00 0.00

　　0.00 0.00

　　拆出资金净增加额

　　0.00 0.00

　　支付保单红利的现金

　　支付给职工以及为职工支付的现金 22,221,463.15 18,643,193.73 支付的各项税费 5,249,924.68 5,448,139.63

　　支付其他与经营活动有关的现金 六、46 8,964,934.30 9,340,464.77 经营活动现金流出小计 100,489,052.14 105,737,324.62

　　经营活动产生的现金流量净额 4,437,023.84 -23,144,296.44

　　二、投资活动产生的现金流量： 0.00 0.00

　　收回投资收到的现金 0.00 0.00

　　取得投资收益收到的现金 0.00 0.00

　　175,144.20 1,139,442.39

　　处置固定资产、无形资产和其他长期资产收

　　回的现金净额

　　处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0.00 0.00

　　收到其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00

　　175,144.20 1,139,442.39

　　投资活动现金流入小计

　　13,879,066.16 20,020,721.45

　　购建固定资产、无形资产和其他长期资产支

　　付的现金

　　投资支付的现金 15,000,000.00 0.00

　　0.00 0.00

　　质押贷款净增加额

　　0.00 0.00

　　取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

　　0.00 0.00

　　支付其他与投资活动有关的现金

　　投资活动现金流出小计 28,879,066.16 20,020,721.45

　　投资活动产生的现金流量净额 -28,703,921.96 -18,881,279.06

　　三、筹资活动产生的现金流量： 0.00 0.00

　　吸收投资收到的现金 2,300,000.00 30,400,000.00

　　其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 2,300,000.00 400,000.00 取得借款收到的现金 46,724,761.14 44,061,648.24

　　发行债券收到的现金 0.00 0.00

　　收到其他与筹资活动有关的现金 六、46 1,250,000.00 1,250,000.00 50,274,761.14 75,711,648.24

　　筹资活动现金流入小计

　　31,342,896.35 2,117,637.97

　　偿还债务支付的现金

　　分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,921,243.46 3,900,267.02 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 0.00 0.00

　　支付其他与筹资活动有关的现金 六、46 1,833,488.05 5,249,942.11 筹资活动现金流出小计 37,097,627.86 11,267,847.10

　　筹资活动产生的现金流量净额 13,177,133.28 64,443,801.14

　　四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 0.00 0.00

　　五、现金及现金等价物净增加额 -11,089,764.84 22,418,225.64

　　23,851,885.60 1,433,659.96

　　加：期初现金及现金等价物余额

　　12,762,120.76 23,851,885.60

　　六、期末现金及现金等价物余额 六、48

　　法定代表人：吴银隆 主管会计工作负责人：吴银隆 会计机构负责人：贺文

　　(六) 母公司现金流量表

　　单位：元

　　项目 附注 2021年 2020年

　　一、经营活动产生的现金流量：

　　销售商品、提供劳务收到的现金 119,217,391.73 66,925,619.35

　　收到的税费返还 0.00 0.00

　　收到其他与经营活动有关的现金 4,424,076.47 898,234.81

　　经营活动现金流入小计 123,641,468.20 67,823,854.16

　　购买商品、接受劳务支付的现金 82,554,243.98 93,392,527.28

　　支付给职工以及为职工支付的现金 6,973,966.48 6,435,336.59

　　支付的各项税费 2,620,058.67 1,361,930.90

　　10,287,956.19 6,112,127.65

　　支付其他与经营活动有关的现金

　　经营活动现金流出小计 102,436,225.32 107,301,922.42

　　经营活动产生的现金流量净额 21,205,242.88 -39,478,068.26

　　二、投资活动产生的现金流量： 0.00 0.00

　　收回投资收到的现金 0.00 0.00

　　取得投资收益收到的现金 0.00 0.00

　　处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 175,144.20 1,139,442.39 回的现金净额

　　处置子公司及其他营业单位收到的现金净 0.00 0.00

　　额

　　0.00 0.00

　　收到其他与投资活动有关的现金

　　投资活动现金流入小计 175,144.20 1,139,442.39

　　购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 1,941,478.47 1,432,000.51 付的现金

　　17,000,000.00 5,100,000.00

　　投资支付的现金

　　2,550,000.00 0.00

　　取得子公司及其他营业单位支付的现金净

　　额

　　支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00

　　投资活动现金流出小计 21,491,478.47 6,532,000.51

　　-21,316,334.27 -5,392,558.12

　　投资活动产生的现金流量净额

　　0.00 0.00

　　三、筹资活动产生的现金流量：

　　0.00 30,000,000.00

　　吸收投资收到的现金

　　取得借款收到的现金 43,357,767.31 41,056,231.57

　　发行债券收到的现金 0.00 0.00

　　收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00

　　筹资活动现金流入小计 43,357,767.31 71,056,231.57

　　偿还债务支付的现金 50,982,284.20 2,117,637.97

　　分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,643,354.30 3,322,762.91 1,206,334.30 237,735.84

　　支付其他与筹资活动有关的现金

　　54,831,972.80 5,678,136.72

　　筹资活动现金流出小计

　　-11,474,205.49 65,378,094.85

　　筹资活动产生的现金流量净额

　　0.00 0.00

　　四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

　　五、现金及现金等价物净增加额 -11,585,296.88 20,507,468.47

　　加：期初现金及现金等价物余额 21,249,393.66 741,925.19

　　六、期末现金及现金等价物余额 9,664,096.78 21,249,393.66

　　(七) 合并股东权益变动表

　　单位：元

　　2021年

　　归属于母公司所有者权益

　　其他权益工具 其 一

　　他 专 般

　　项目 少数股东权 所有者权益合

　　减：

　　资本 综 项 盈余 风

　　优 永

　　益 计

　　股本 库存 未分配利润

　　其

　　先 续 公积 合 储 公积 险

　　他 股

　　股 债 收 备 准

　　益 备

　　一、上年期末余额 37,500,000.00 0.00 0.00 0.00 16,772,908.22 0.00 0.00 0.00 1,210,340.23 0.00 16,560,980.77 118,639.32 72,162,868.54

　　加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 前期差错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 同一控制下企 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 业合并

　　其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 二、本年期初余额 37,500,000.00 0.00 0.00 0.00 16,772,908.22 0.00 0.00 0.00 1,210,340.23 0.00 16,560,980.77 118,639.32 72,162,868.54

　　三、本期增减变动金 22,500,000.00 0.00 0.00 0.00 - 0.00 0.00 0.00 1,229,393.30 0.00 12,745,624.18 3,843,093.45 25,318,110.93

　　额（减少以“－”号 15,000,000.00

　　填列）

　　（一）综合收益总额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 23,725,017.48 1,543,093.45 25,268,110.93

　　（二）所有者投入和 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,300,000.00 2,300,000.00

　　减少资本

　　0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,300,000.00 2,300,000.00 1．股东投入的普通

　　股

　　2．其他权益工具持 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 有者投入资本

　　3．股份支付计入所 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 有者权益的金额

　　0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4．其他

　　（三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,229,393.30 0.00 -3,479,393.30 0.00 -2,250,000.00

　　1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,229,393.30 0.00 -1,229,393.30 0.00 0.00 2．提取一般风险准 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 备

　　3．对所有者（或股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -2,250,000.00 0.00 -2,250,000.00

　　东）的分配

　　4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （四）所有者权益内 22,500,000.00 0.00 0.00 0.00 - 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -7,500,000.00 0.00 0.00 部结转 15,000,000.00

　　1.资本公积转增资 15,000,000.00 0.00 0.00 0.00 - 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 本（或股本） 15,000,000.00

　　2.盈余公积转增资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 本（或股本）

　　3.盈余公积弥补亏 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 损

　　4.设定受益计划变 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 动额结转留存收益

　　5.其他综合收益结 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 转留存收益

　　6.其他 7,500,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -7,500,000.00 0.00 0.00 （五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．本期提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （六）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 四、本年期末余额 60,000,000.00 0.00 0.00 0.00 1,772,908.22 0.00 0.00 0.00 2,439,733.53 0.00 29,306,604.95 3,961,732.77 97,480,979.47

　　2020年

　　归属于母公司所有者权益

　　其他权益工具 其 一

　　他 专 般

　　项目

　　少数股东 所有者权益合

　　减：

　　优 永 资本 综 项 盈余 风

　　权益 计

　　股本 其 库存 未分配利润

　　公积 合 储 公积 险

　　先 续

　　股

　　他

　　股 债 收 备 准

　　益 备

　　一、上年期末余额 22,000,000.00 0.00 0.00 0.00 2,510,644.06 0.00 0.00 0.00 729,661.77 0.00 9,989,135.86 0.00 35,229,441.69

　　加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 前期差错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 同一控制下企业 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合并

　　其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 二、本年期初余额 22,000,000.00 0.00 0.00 0.00 2,510,644.06 0.00 0.00 0.00 729,661.77 0.00 9,989,135.86 0.00 35,229,441.69

　　三、本期增减变动金额 15,500,000.00 0.00 0.00 0.00 14,262,264.16 0.00 0.00 0.00 480,678.46 0.00 6,571,844.91 118,639.32 36,933,426.85

　　（减少以“－”号填列）

　　（一）综合收益总额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 9,352,523.37 - 9,071,162.69 281,360.68

　　（二）所有者投入和减 4,000,000.00 0.00 0.00 0.00 25,762,264.16 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 400,000.00 30,162,264.16

　　少资本

　　1．股东投入的普通股 4,000,000.00 0.00 0.00 0.00 25,762,264.16 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 400,000.00 30,162,264.16

　　2．其他权益工具持有 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 者投入资本

　　3．股份支付计入所有 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 者权益的金额

　　4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 480,678.46 0.00 -2,780,678.46 0.00 -2,300,000.00

　　1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 480,678.46 0.00 -480,678.46 0.00 0.00 2．提取一般风险准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．对所有者（或股东） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -2,300,000.00 0.00 -2,300,000.00

　　的分配

　　4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （四）所有者权益内部 11,500,000.00 0.00 0.00 0.00 - 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 结转 11,500,000.00

　　11,500,000.00 0.00 0.00 0.00 - 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.资本公积转增资本

　　（或股本） 11,500,000.00

　　2.盈余公积转增资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （或股本）

　　3.盈余公积弥补亏损 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4.设定受益计划变动 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 额结转留存收益

　　0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5.其他综合收益结转

　　留存收益

　　6.其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．本期提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （六）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 四、本年期末余额 37,500,000.00 0.00 0.00 0.00 16,772,908.22 0.00 0.00 0.00 1,210,340.23 0.00 16,560,980.77 118,639.32 72,162,868.54

　　法定代表人：吴银隆 主管会计工作负责人：吴银隆 会计机构负责人：贺文

　　(八) 母公司股东权益变动表

　　单位：元

　　2021年

　　其他权益工具 减： 其他

　　项目

　　专项 一般风 所有者权益合

　　股本 优先 永续 资本公积 库存 综合 盈余公积 未分配利润

　　储备 险准备 计

　　其他

　　股 债 股 收益

　　一、上年期末余额 37,500,000.00 0.00 0.00 0.00 16,772,908.22 0.00 0.00 0.00 1,210,340.23 8,593,062.10 64,076,310.55

　　加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 前期差错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 二、本年期初余额 37,500,000.00 0.00 0.00 0.00 16,772,908.22 0.00 0.00 0.00 1,210,340.23 8,593,062.10 64,076,310.55

　　三、本期增减变动金额 22,500,000.00 0.00 0.00 0.00 - 0.00 0.00 0.00 1,229,393.30 1,314,539.70 10,043,933.00

　　（减少以“－”号填列） 15,000,000.00

　　（一）综合收益总额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 12,293,933.00 12,293,933.00 （二）所有者投入和减少 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 资本

　　1．股东投入的普通股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．其他权益工具持有者 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 投入资本

　　3．股份支付计入所有者 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 权益的金额

　　4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,229,393.30 -3,479,393.30 -2,250,000.00 1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,229,393.30 -1,229,393.30 0.00 2．提取一般风险准备

　　3．对所有者（或股东） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -2,250,000.00 -2,250,000.00 的分配

　　0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

　　4．其他

　　（四）所有者权益内部结 22,500,000.00 0.00 0.00 0.00 - 0.00 0.00 0.00 0.00 -7,500,000.00 0.00 转 15,000,000.00

　　1.资本公积转增资本（或 15,000,000.00 0.00 0.00 0.00 - 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 股本） 15,000,000.00

　　0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

　　2.盈余公积转增资本（或

　　股本）

　　0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

　　3.盈余公积弥补亏损

　　0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

　　4.设定受益计划变动额结

　　转留存收益

　　0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

　　5.其他综合收益结转留存

　　收益

　　6.其他 7,500,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -7,500,000.00 0.00 （五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．本期提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （六）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 四、本年期末余额 60,000,000.00 0.00 0.00 0.00 1,772,908.22 0.00 0.00 0.00 2,439,733.53 9,907,601.80 74,120,243.55

　　2020年

　　其他权益工具

　　项目 减：库 其他综 专项储 一般风 所有者权益

　　股本 优先 永续 资本公积 盈余公积 未分配利润

　　其他 存股 合收益 备 险准备 合计

　　股 债

　　一、上年期末余额 22,000,000.00 0.00 0.00 0.00 2,510,644.06 0.00 0.00 0.00 729,661.77 6,566,955.93 31,807,261.76

　　加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 前期差错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 二、本年期初余额 22,000,000.00 0.00 0.00 0.00 2,510,644.06 0.00 0.00 0.00 729,661.77 6,566,955.93 31,807,261.76

　　三、本期增减变动金额 15,500,000.00 0.00 0.00 0.00 14,262,264.16 0.00 0.00 0.00 480,678.46 2,026,106.17 32,269,048.79

　　（减少以“－”号填列）

　　（一）综合收益总额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4,806,784.63 4,806,784.63 （二）所有者投入和减少 4,000,000.00 0.00 0.00 0.00 25,762,264.16 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 29,762,264.16

　　资本

　　1．股东投入的普通股 4,000,000.00 0.00 0.00 0.00 25,762,264.16 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 29,762,264.16

　　2．其他权益工具持有者投 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 入资本

　　0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

　　3．股份支付计入所有者权

　　益的金额

　　0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

　　4．其他

　　0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 480,678.46 - -2,300,000.00 （三）利润分配

　　2,780,678.46

　　1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 480,678.46 -480,678.46 0.00 2．提取一般风险准备

　　3．对所有者（或股东）的 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 - -2,300,000.00 分配 2,300,000.00

　　0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

　　4．其他

　　（四）所有者权益内部结 11,500,000.00 0.00 0.00 0.00 - 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 11,500,000.00

　　转

　　11,500,000.00 0.00 0.00 0.00 - 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.资本公积转增资本（或股

　　本） 11,500,000.00

　　0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

　　2.盈余公积转增资本（或股

　　本）

　　3.盈余公积弥补亏损 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

　　4.设定受益计划变动额结转

　　留存收益

　　5.其他综合收益结转留存收 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 益

　　0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

　　6.其他

　　0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

　　（五）专项储备

　　1．本期提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （六）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 四、本年期末余额 37,500,000.00 0.00 0.00 0.00 16,772,908.22 0.00 0.00 0.00 1,210,340.23 8,593,062.10 64,076,310.55

　　三、 财务报表附注

　　深圳市捷创新材料股份有限公司

　　2021年度财务报表附注

　　（除特别说明外，金额单位为人民币元）

　　附注一、公司基本情况

　　1、公司概况

　　公司名称：深圳市捷创新材料股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”或“捷创新材”） 营业执照，统一社会信用代码：914403006971285726

　　注册资本：人民币 6,000.00万元

　　法定代表人：吴银隆

　　公司类型：股份有限公司(非上市、自然人投资或控股)

　　注册地址：深圳市宝安区松岗街道罗田社区象山大道 460号 E栋四楼 403、404、405 成立日期：2009年 12月 01日

　　2、公司历史沿革

　　（1）公司设立

　　2009年 12月 01日，由郑孝左、郑孝存设立了深圳市康正杰精密电子有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），取得了深圳市市场监督管理局核发的注册号为 440306104388919的企业法人营业执照，经营期限为 10年，注册资本为人民币 100.00万元，其中郑孝左出资人民币 30.00万元，郑孝存出资人民币 70.00万元，均为货币资金出资。

　　公司设立时法定代表人为郑孝左，住所为深圳市宝安区石岩街道石新社区石头山工业区深圳市黄池林实业有限公司 1#厂房 4楼 A，经营范围为载带、吸塑盒的生产及销售；卷盘、电子元器件的销售；国内贸易；货物及技术进出口。（法律、行政法规、国务院决定规定需前置审批和禁止的项目除外）。公司设立时股权结构如下：

　　股东名称 注册资本（元） 出资实收资本金额（元） 占实收资本的比例（%） 郑孝左 300,000.00 300,000.00 30.00

　　郑孝存 700,000.00 700,000.00 70.00

　　1,000,000.00 1,000,000.00 100.00

　　合计

　　上述实收资本 100.00万元业经深圳邦德会计师事务所出具邦德验字[2009]第 462号验资报告予以验证。

　　（2）2012年 11月 22日，经股东会决议，股东郑孝存将其持有的本公司 40%股权以人民币 0.10万元的价格转让给武立智。

　　此次变更后，股权结构如下：

　　股东名称 出资方式 出资实收资本金额（元） 占注册资本的比例（%） 郑孝左 货币 300,000.00 30.00

　　郑孝存 货币 300,000.00 30.00

　　武立智 货币 400,000.00 40.00

　　合计 1,000,000.00 100.00

　　（3）2013年 06月 05日，经股东会议决，股东武立智将其持有的本公司 40%股权以人民币 0.10万元的价格转让给郑孝存。

　　此次变更后，股权结构如下：

　　股东名称 出资方式 出资实收资本金额（元） 占注册资本的比例（%） 郑孝左 货币 300,000.00 30.00

　　郑孝存 货币 700,000.00 70.00

　　合计 1,000,000.00 100.00

　　（4）2015年 11月 11日，经股东会决议，股东郑孝存将其持有的本公司 70%股权以人民币 70.00万元转让给深圳市固特宏达精密制造有限公司、股东郑孝左将其持有的本公司 22%股权以人民币 22.00万元转让给深圳市固特宏达精密制造有限公司、股东郑孝左将其持有的本公司 2%股权以人民币 2.00万元转让给杨柳、股东郑孝左将其持有的本公司 6%股权以人民币 6.00万元转让给深圳市固特融通投资控股有限公司[2017年 8月 30日更名为：固特控股（深圳）有限公司]。

　　根据公司章程有关规定，公司执行董事、总经理、法定代表人由“郑孝存”变更为“吴银隆”，同时免去郑孝存原执行董事、总经理职务、法定代表人职务。

　　公司经营范围由“载带、吸塑盒的生产及销售；卷盘、电子元器件的销售；国内贸易；货物及技术进出口。（法律、行政法规、国务院决定规定需前置审批和禁止的项目除外）。”变更为“高分子改性新型材料、复合材料的技术研究、技术咨询、技术服务及产品的开发、生产、销售；五金、塑胶模治具及五金、塑胶配件、构件的研发、生产、销售；国内贸易；经营进出口业务（以上均不含专营、专控、专卖商品及限制项目）。” 公司名称由“深圳市康正杰精密电子有限公司”变更为“深圳市捷创新材料有限公司”。

　　公司于 2015年 11月 13日完成了工商变更手续，并领取营业执照。

　　此次变更后，股权结构如下：

　　出资实收资本金额 占注册资本的比例

　　股东名称 出资方式

　　（元） （%）

　　深圳市固特宏达精密制造

　　货币 920,000.00 92.00

　　有限公司

　　固特控股（深圳）有限公司 货币 60,000.00 6.00

　　杨柳 货币 20,000.00 2.00

　　合计 1,000,000.00 100.00

　　（5）2016年 01月 06日，经股东会决议，公司注册资本增加人民币 400.00万元，增资总额为 400.00万元，均为货币出资，增资后注册资本为人民币 500.00万元，资本公积资本溢价为 0.00元。股东具体增资情况为：股东深圳市固特融通投资控股有限公司[现用名：固特控股（深圳）有限公司]增加 159.00万元、股东郑孝存增加 115.00万元、股东谭爱明增加110.00万元、股东杨柳增加 11.00万元、股东何文锋增加 5.00万元。

　　此次变更后，股权结构如下：

　　出资实收资本金额 占注册资本的比例

　　股东名称 出资方式

　　（元） （%）

　　固特控股（深圳）有限公司 货币 1,650,000.00 33.00

　　郑孝存 货币 1,150,000.00 23.00

　　1,100,000.00 22.00

　　谭爱明 货币

　　深圳市固特宏达精密制造有

　　920,000.00 18.40

　　货币

　　限公司

　　130,000.00 2.60

　　杨柳 货币

　　何文锋 货币 50,000.00 1.00

　　合计 5,000,000.00 100.00

　　上述新增注册资本、实收资本 400.00万元业经深圳博诚会计师事务所出具深博诚验资字[2016]第 001号验资报告予以验证。

　　（6）2016年 04月 27日，经股东会决议，公司注册资本增加人民币 300.00万元，增资总额为 300.00万元，均为货币出资，增资后注册资本为人民币 800.00万元，资本公积资本溢价为 0.00元。股东具体增资情况为：股东深圳市固特融通投资控股有限公司 [现用名：固特控股（深圳）有限公司]增加 99.00万元、股东郑孝存增加 69.00万元、股东谭爱明增加66.00万元、股东杨柳增加 7.80万元、股东何文锋增加 3.00万元、股东深圳市固特宏达精密制造有限公司增加 55.20万元。

　　此次变更后，股权结构如下：

　　出资实收资本金额 占注册资本的比例

　　股东名称 出资方式

　　（元） （%）

　　固特控股（深圳）有限公司 货币 2,640,000.00 33.00

　　郑孝存 货币 1,840,000.00 23.00

　　1,760,000.00 22.00

　　谭爱明 货币

　　深圳市固特宏达精密制造有

　　货币 1,472,000.00 18.40

　　限公司

　　杨柳 货币 208,000.00 2.60

　　何文锋 货币 80,000.00 1.00

　　合计 8,000,000.00 100.00

　　上述新增注册资本、实收资本 300.00万元业经深圳博诚会计师事务所出具深博诚验资字[2016]第 031号验资报告予以验证。

　　（7）2016年 06月 01日，经股东会决议，公司注册资本增加人民币 200.00万元，增资总额为 200.00万元，均为货币出资，增资后注册资本为人民币 1,000.00万元，资本公积资本溢价为 0.00元。股东具体增资情况为：股东深圳市固特融通投资控股有限公司[现用名：固特控股（深圳）有限公司]增加 66.00万元、股东郑孝存增加 46.00万元、股东谭爱明增加44.00万元、股东杨柳增加 5.20万元、股东何文锋增加 2.00万元、股东深圳市固特宏达精密制造有限公司增加 36.80万元。

　　此次变更后，股权结构如下：

　　出资实收资本金额 占注册资本的比例

　　股东名称 出资方式

　　（元） （%）

　　3,300,000.00 33.00

　　固特控股（深圳）有限公司 货币

　　郑孝存 货币 2,300,000.00 23.00

　　2,200,000.00 22.00

　　谭爱明 货币

　　深圳市固特宏达精密制造

　　1,840,000.00 18.40

　　货币

　　有限公司

　　260,000.00 2.60

　　杨柳 货币

　　何文锋 货币 100,000.00 1.00

　　合计 10,000,000.00 100.00

　　上述新增注册资本、实收资本 200.00万元业经深圳博诚会计师事务所出具深博诚验资字[2016]第 040号验资报告予以验证。

　　（8）2016年 08月 04日，经股东会决议，公司注册资本增加人民币 300.00万元，增资总额为 300.00万元，均为货币出资，增资后注册资本为人民币 1,300.00万元，资本公积资本溢价为 0.00元。股东具体增资情况为：股东深圳市固特融通投资控股有限公司[现用名：固特控股（深圳）有限公司]增加 99.00万元、股东郑孝存增加 69.00万元、股东谭爱明增加66.00万元、股东杨柳增加 7.80万元、股东何文锋增加 3.00万元、股东梅州市幸福固特投资有限公司增加 55.20万元。

　　此次变更后，股权结构如下：

　　出资实收资本金额 占注册资本的比例

　　股东名称 出资方式

　　（元） （%）

　　固特控股（深圳）有限公司 货币 4,290,000.00 33.0000

　　郑孝存 货币 2,990,000.00 23.0000

　　2,860,000.00 22.0000

　　谭爱明 货币

　　深圳市固特宏达精密制造有

　　货币 1,840,000.00 14.1538

　　限公司

　　梅州市幸福固特投资有限公

　　货币 552,000.00 4.2462

　　司

　　杨柳 货币 338,000.00 2.6000

　　130,000.00 1.0000

　　何文锋 货币

　　合计 13,000,000.00 100.00

　　上述新增注册资本、实收资本 300.00万元业经深圳博诚会计师事务所出具深博诚验资字[2016]第 042号验资报告予以验证。

　　（9）2016年 11月 23日，经股东会决议，公司注册资本增加人民币 170.10万元，增资总额为 170.10万元，均为货币出资，增资后注册资本为人民币 1,470.10万元，资本公积资本溢价为 0.00元。股东具体增资情况为：股东何文锋增加 50.00万元、股东梅州市捷创成长投资企业(有限合伙)增加 120.10万元。

　　此次变更后，股权结构如下：

　　出资实收资本金额 占注册资本的比例

　　股东名称 出资方式

　　（元） （%）

　　4,290,000.00 29.1817

　　固特控股（深圳）有限公司 货币

　　郑孝存 货币 2,990,000.00 20.3388

　　谭爱明 货币 2,860,000.00 19.4545

　　深圳市固特宏达精密制造

　　货币 1,840,000.00 12.5162

　　有限公司

　　梅州市捷创成长投资企业

　　货币 1,201,000.00 8.1695

　　(有限合伙)

　　何文锋 货币 630,000.00 4.2854

　　梅州市幸福固特投资有限

　　货币 552,000.00 3.7548

　　公司

　　杨柳 货币 338,000.00 2.2991

　　合计 14,701,000.00 100.00

　　上述新增注册资本、实收资本 170.10万元业经深圳博诚会计师事务所出具深博诚验资字[2016]第 070号验资报告予以验证。

　　（10）2017年 01月 12日，经股东会研究决定同意，股东深圳市固特宏达精密制造有限公司将其所占公司 12.5162%的股权以人民币 368.00万元价格转让给蔡坚。公司注册资本为人民币 1,470.10万元。

　　此次变更后，股权结构如下：

　　股东名称 出资方式 出资实收资本金额（元） 占注册资本的比例（%） 固特控股（深圳）有限

　　货币 4,290,000.00 29.1817

　　公司

　　郑孝存 货币 2,990,000.00 20.3388

　　谭爱明 货币 2,860,000.00 19.4545

　　1,840,000.00 12.5162

　　蔡坚 货币

　　梅州市捷创成长投资

　　货币 1,201,000.00 8.1695

　　企业(有限合伙)

　　630,000.00 4.2854

　　何文锋 货币

　　梅州市幸福固特投资

　　货币 552,000.00 3.7548

　　有限公司

　　杨柳 货币 338,000.00 2.2991

　　合计 14,701,000.00 100.00

　　（11）2017年 02月 16日，深圳移盟起点一号创业投资合伙企业(有限合伙)缴纳现金人民币 800.00万元，认购本公司新增注册资本合计人民币 163.3444万元。总投资额人民币800.00万元与公司新增注册资本的差额人民币 636.6556万元计为公司的资本公积。2017年02月 16日，经股东会决议，公司增加注册资本人民币 163.3444万元，由股东深圳移盟起点一号创业投资合伙企业(有限合伙)以货币出资，增资后注册资本为人民币 1,633.4444万元。

　　此次变更后，股权结构如下：

　　出资实收资本金额 占注册资本的比例

　　股东名称 出资方式

　　（元） （%）

　　固特控股（深圳）有限公

　　货币 4,290,000.00 26.2635

　　司

　　郑孝存 货币 2,990,000.00 18.3049

　　2,860,000.00 17.5090

　　谭爱明 货币

　　蔡坚 货币 1,840,000.00 11.2645

　　深圳移盟起点一号创业

　　货币 1,633,444.00 10.0000

　　投资合伙企业(有限合伙)

　　梅州市捷创成长投资企

　　1,201,000.00 7.3526

　　货币

　　业(有限合伙)

　　何文锋 货币 630,000.00 3.8569

　　梅州市幸福固特投资有

　　货币 552,000.00 3.3794

　　限公司

　　338,000.00 2.0692

　　杨柳 货币

　　合计 16,334,444.00 100.000

　　上述新增注册资本、实收资本 163.3444万元业经深圳中兴信会计师事务所出具中兴信验证[2017]第 B093号验资报告予以验证。

　　（12）2017年 8月 30日，股东“深圳市固特融通投资控股有限公司”名称变更为“固特控股(深圳)有限公司”。

　　（13）2018年 6月 10日，公司召开创立大会暨第一次股东大会，一致同意深圳市捷创新材料有限公司以 2017年 12月 31日账面净资产整体折股变更设立股份有限公司。改制变更后公司申请登记的注册资本为人民币 22,000,000.00元。由深圳市捷创新材料有限公司全体出资人以其拥有的该企业截至 2017年 12月 31日止，经中准会计师事务所（特殊普通合伙）出具的中准审字[2018]2183号审计报告确认的净资产 24,510,644.06元为基准，按照1.1141201845:1的折股比例折合成股份 22,000,000.00股，改制设立股份公司。其中：折合股本 22,000,000.00元；超过股本部分 2,510,644.06元计入资本公积。业经中准会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具中准验字[2018]2032号验资报告。

　　2018年 6月 10日，公司决定公司企业类型由“有限公司”变更为“股份有限公司”，公司名称由“深圳市捷创新材料有限公司”变更为“深圳市捷创新材料股份有限公司”。

　　公司于 2018年 6月 29日完成了工商变更手续，并领取营业执照。

　　2018年 6月 29日，公司就上述变更事项在深圳市市场监督管理局办理了变更登记。

　　此次变更后，股权结构如下：

　　出资股本金额 占注册资本的比例

　　股东名称 出资方式

　　（元） （%）

　　固特控股（深圳）有限公司 净资产折股 5,777,970.00 26.2635

　　郑孝存 净资产折股 4,027,078.00 18.3049

　　谭爱明 净资产折股 3,851,980.00 17.5090

　　蔡坚 净资产折股 2,478,190.00 11.2645

　　深圳移盟起点一号创业投资合

　　2,200,000.00 10.0000

　　净资产折股

　　伙企业(有限合伙)

　　梅州市捷创成长投资企业(有

　　净资产折股 1,617,572.00 7.3526

　　限合伙)

　　848,518.00 3.8569

　　何文锋 净资产折股

　　梅州市幸福固特投资有限公司 净资产折股 743,468.00 3.3794

　　杨柳 净资产折股 455,224.00 2.0692

　　合计 22,000,000.00 100.00

　　公司注册资本、股本 2,200.00万元业经中准会计师事务所（特殊普通合伙）出具中准验字[2018]第 2032号验资报告予以验证。

　　（14）2020年 3月 13日，根据 2020年第一次临时股东大会决议和第一届董事会第六次会议决议规定，公司在册股东固特控股(深圳)有限公司增加出资额人民币 400.00万元，谭爱明增加出资额人民币 250.00万元，郑孝存增加出资额人民币 200.00万元，杨柳增加出资额人民币 150.00万元，合计出资额为人民币 1,000.00万元，均为货币出资，其中 100.00万元计入注册资本（股本），股本溢价 900.00万元计入资本公积，增资后公司注册资本为人民币 2,300.00万元。

　　本次变更后，股权结构如下：

　　出资股本金额 占注册资本的比例

　　股东名称 出资方式

　　（元） （%）

　　固特控股（深圳）有限公司 净资产折股及货币 6,177,970.00 26.8607 谭爱明 净资产折股及货币 4,101,980.00 17.8347

　　郑孝存 净资产折股及货币 3,823,078.00 16.6221

　　深圳移盟起点一号创业投资合

　　净资产折股 2,200,000.00 9.5652

　　伙企业(有限合伙)

　　梅州市捷创成长投资企业(有

　　净资产折股 1,201,572.00 5.2242

　　限合伙)

　　1,075,000.00 4.6739

　　净资产折股

　　刘其勇

　　净资产折股 909,000.00 3.9522

　　吴金梅

　　净资产折股 904,000.00 3.9304

　　王文兵

　　梅州市幸福固特投资有限公司 净资产折股 851,468.00 3.7020 杨柳 净资产折股及货币 605,224.00 2.6314

　　刘波 净资产折股 539,000.00 2.3435

　　611,708.00 2.6596

　　其他股东 净资产折股

　　合计 23,000,000.00 100.00

　　公司注册资本、股本 2,300.00万元业经天圆全会计师事务所出具天圆全验字[2020]第000006号验资报告予以验证。

　　（15）2020年 9月 7日，根据 2020年第三次临时股东大会审议通过的《关于 2020年半年度权益分派预案的议案》，同意权益分派实施时股权登记日的总股本 2,300.00万股为基数，向全体股东每 10股转增 5股（其中以股票发行溢价形成的资本公积金每 10股转增 5股。2020年 9月 17日，公司完成权益分派，分红前公司总股本为 2,300.00万股，分红后总股本增至 3,450.00万股。

　　出资股本金额 占注册资本的比例

　　股东名称 出资方式

　　（元） （%）

　　固特控股（深圳）有限公司 净资产折股及货币 9,266,955.00 26.8607 谭爱明 净资产折股及货币 6,152,970.00 17.8347

　　郑孝存 净资产折股及货币 5,734,617.00 16.6221

　　深圳移盟起点一号创业投资合

　　净资产折股 3,300,000.00 9.5652

　　伙企业(有限合伙)

　　梅州市捷创成长投资企业(有

　　净资产折股 1,802,358.00 5.2242

　　限合伙)

　　净资产折股 1,612,500.00 4.6739

　　刘其勇

　　净资产折股 1,427,202.00 4.1368

　　梅州市幸福固特投资有限公司

　　1,356,000.00 3.9304

　　净资产折股

　　王文兵

　　吴金梅 净资产折股 1,205,100.00 3.4930

　　杨柳 净资产折股及货币 907,836.00 2.6314

　　刘波 净资产折股 808,500.00 2.3435

　　其他股东 净资产折股 925,962.00 2.6839

　　34,500,000.00 100.00

　　合计

　　（16）2020年 12月 25日，根据公司 2020年 10月 29日召开的 2020年第一届董事会第十二次会议及第一届监事会第七次会议、2020年 11月 17日召开的第四次临时股东大会和修改后的章程规定，审议通过的《深圳市捷创新材料股份有限公司 2020年第二次定向发行说明书》，公司采用定向发行方式向 1名机构投资者发行股份。新股东深圳市投控东海中小微创业投资企业(有限合伙)对公司增加出资额人民币 20,000,000.00元，其中新增股本3,000,000元，17,000,000元计入资本公积，发行费用 237,735.84元冲减资本公积。出资方式为货币资金。

　　此次变更后，股权结构如下：

　　出资股本金额 占注册资本的比例

　　股东名称 出资方式

　　（元） （%）

　　固特控股（深圳）有限公司 净资产折股及货币 9,266,955.00 24.7119 谭爱明 净资产折股及货币 6,152,969.00 16.4079

　　郑孝存 净资产折股及货币 5,734,617.00 15.2923

　　深圳移盟起点一号创业投资

　　净资产折股 3,300,000.00 8.8000

　　合伙企业(有限合伙)

　　深圳市投控东海中小微创业

　　货币资金 3,000,000.00 8.0000

　　投资企业(有限合伙)

　　梅州市捷创成长投资企业(有

　　净资产折股 1,802,358.00 4.8063

　　限合伙)

　　净资产折股 1,612,500.00 4.3000

　　刘其勇

　　梅州市幸福固特投资有限公

　　净资产折股 1,427,202.00 3.8059

　　司

　　净资产折股 1,356,000.00 3.6160

　　王文兵

　　净资产折股 1,055,100.00 2.8136

　　吴金梅

　　907,836.00 2.4209

　　杨柳 净资产折股及货币

　　其他股东 净资产折股 1,884,463.00 5.0252

　　合计 37,500,000.00 100.00

　　公司注册资本、股本 3,750.00万元业经中准会计师事务所（特殊普通合伙）出具中准验字[2021]第 2001号验资报告予以验证。

　　（17）2021年 4月，公司股东大会审议通过 2020年度权益分派方案，以权益分派实施时股权登记日股数 3,750万股为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增 4 股，以未分配利润向全体股东每 10 股送红股 2 股，以未分配利润向全体股东每 10 股派发现金红利0.60 元（含税）。

　　此次变更后，股权结构如下：

　　出资股本金额 占注册资本的比例

　　股东名称 出资方式

　　（元） （%）

　　固特控股（深圳）有限公司 净资产折股及货币 14,827,128.00 24.7119 谭爱明 净资产折股及货币 9,844,750.00 16.4079

　　9,175,388.00 15.2923

　　郑孝存 净资产折股及货币

　　深圳移盟起点一号创业投资合

　　净资产折股 5,280,000.00 8.8000

　　伙企业（有限合伙）

　　深圳市投控东海投资有限公司

　　－深圳市投控东海中小微创业 货币资金 4,800,000.00 8.0000

　　投资企业（有限合伙）

　　梅州市捷创成长投资企业（有

　　净资产折股 2,883,773.00 4.8063

　　限合伙）

　　刘其勇 净资产折股 2,880,000.00 4.8000

　　梅州市幸福固特投资有限公司 净资产折股 2,283,523.00 3.8059

　　何文锋 净资产折股 2,142,843.00 3.5714

　　杨柳 净资产折股及货币 1,452,537.00 2.4209

　　刘波 净资产折股 1,293,600.00 2.1560

　　净资产折股 711,960.00 1.1866

　　吴金梅

　　其他股东 净资产折股 2,424,498.00 4.0408

　　60,000,000.00 100.00

　　合计

　　3、本公司经营范围

　　一般经营项目：高分子改性新型材料、复合材料的技术研究、技术咨询、技术服务及产品的开发、销售；五金、塑胶模治具及五金、塑胶配件、构件的研发、销售；国内贸易(不含专营、专控、专卖商品)；经营进出口业务。（法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）。许可经营项目：高分子改性新型材料、复合材料产品的生产；塑胶模治具及五金、塑胶配件、构件的生产。

　　4、财务报表之批准

　　本公司财务报表业经本公司董事会于 2022年 3月 7日决议批准报出。

　　5、合并财务报表范围及其变化

　　报告期内纳入合并财务报表范围的公司共计 5家，详见本附注八、1。

　　报告期内的合并范围变化，详见本附注七。

　　附注二、财务报表的编制基础

　　1、编制基础

　　本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15号财务报告的一般规定》(2014年修订)的规定，编制财务报表。

　　2、持续经营

　　本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

　　附注三、遵循企业会计准则的声明

　　本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2021年12月 31日的财务状况，2021年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

　　附注四、重要会计政策和会计估计

　　本公司及各子公司从事高分子复合材料及结构件经营。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注四、二十六“收入”各项描述。

　　一、会计期间

　　自公历 1月 1日至 12月 31日为一个会计年度。本报告期为 2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日。

　　二、营业周期

　　正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

　　三、记账本位币

　　人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

　　四、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

　　企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

　　（1）同一控制下企业合并

　　参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

　　合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。

　　合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

　　（2）非同一控制下企业合并

　　参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

　　对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。

　　购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

　　购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后 12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。

　　通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第 5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第 33号合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、五），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、十五“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

　　在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。

　　在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。

　　五、合并财务报表的编制方法

　　（1）合并财务报表范围的确定原则

　　合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。

　　一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。

　　（2）合并财务报表编制的方法

　　从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。

　　在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。　　公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

　　子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。

　　当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2号长期股权投资》或《企业会计准则第 22号金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、十五“长期股权投资”或本附注四、七“金融工具”。

　　本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、十五、）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

　　六、现金及现金等价物的确定标准

　　本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

　　七、金融工具

　　在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

　　实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。

　　实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。

　　金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。

　　1．金融资产分类和计量

　　本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：

　　（1）以摊余成本计量的金融资产。

　　（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

　　（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

　　金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。

　　对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

　　金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

　　（1）分类为以摊余成本计量的金融资产

　　金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款等。

　　本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：

　　1）对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。

　　2）对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。

　　（2）分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

　　本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

　　以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他此类金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。

　　（3）指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

　　此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

　　本公司持有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。

　　权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：取得该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。

　　（4）分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

　　不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

　　本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

　　本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。

　　（5）指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

　　在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

　　混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外： 1）嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。

　　2）在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前还款权不需要分拆。

　　本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

　　本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。

　　2．金融负债分类和计量

　　本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。

　　金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

　　金融负债的后续计量取决于其分类：

　　（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

　　此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

　　满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。

　　在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债： 1）能够消除或显著减少会计错配。

　　2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

　　本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

　　（2）其他金融负债

　　除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：

　　1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

　　2）金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。

　　3）不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第 1）类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。

　　财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。

　　3．金融资产和金融负债的终止确认

　　（1）金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转销：

　　1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止。

　　2）该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。

　　（2）金融负债终止确认条件

　　金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

　　本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。

　　本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。

　　4．金融资产转移的确认依据和计量方法

　　本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形处理：

　　（1）转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。

　　（2）保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。

　　（3）既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条（1）、（2）之外的其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理： 1）未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。

　　2）保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。

　　在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。

　　公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。

　　（1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： 1）被转移金融资产在终止确认日的账面价值。

　　2）因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。

　　（2）金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

　　1）终止确认部分在终止确认日的账面价值。

　　2）终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。

　　金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

　　5．金融资产和金融负债公允价值的确定方法

　　存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。

　　初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

　　不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。

　　6．金融工具减值

　　本公司以预期信用损失为基础，对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及财务担保合同，进行减值会计处理并确认损失准备。

　　预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

　　对由收入准则规范的交易形成的应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

　　对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。

　　除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：

　　（1）如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于该金融工具未来 12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

　　（2）如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，则按照相当于该金融工具整存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

　　（3）如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。

　　金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

　　本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来 12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

　　（1）信用风险显著增加

　　本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。

　　本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：

　　1）债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；

　　2）债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；

　　3）作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率； 4）债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；

　　5）本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。

　　于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。

　　（2）已发生信用减值的金融资产

　　当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息： 1）发行方或债务人发生重大财务困难；

　　2）债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

　　3）债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

　　4）债务人很可能破产或进行其他财务重组；

　　5）发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；

　　6）以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

　　金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。

　　（3）预期信用损失的确定

　　本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

　　本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、账龄组合、逾期账龄组合、合同结算周期、债务人所处行业等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。

　　本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：

　　1）对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。

　　2）对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。

　　3）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。

　　本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

　　（4）减记金融资产

　　当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。

　　（5）账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表

　　预期信用损失率

　　项目

　　应收账款（%） 其他应收款（%） 应收票据（%）

　　1年以内 5 5 5

　　1至 2年 20 20 20

　　2至 3年 50 50 50

　　3年以上 100 100 100

　　7．金融资产及金融负债的抵销

　　金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

　　（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的； （2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

　　八、应收票据

　　本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四、七、6.金融工具减值。

　　本公司结合票据承兑人的信用风险特征及对当前和未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，在组合基础上，编制应收票据账龄与预期信用损失对照表，计算预期信用损失， 本公司将应收票据划分为：

　　组合名称 确定组合的依据 计提方法

　　风险组合 信用等级较低的银行承兑汇票和商业承兑汇票 账龄分析法 无风险组合 信用等级较高的银行承兑汇票 不计提坏账准备

　　九、应收款项

　　本公司对应收账款、其他应收款，无论是否存在重大融资成分，本公司参考历史信用损期信用损失进行估计，并采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。计提方法如下：

　　1） 对有客观证据表明其已发生减值的应收款项单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。

　　2） 当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征划分应收款项组合，在组合基础上计算预期信用损失。

　　组合名称 确定组合的依据 计提方法

　　风险组合 以应收款项的账龄作为信用风险特征 账龄分析法

　　无风险组合 合并范围内关联方往来款等 不计提坏账准备

　　十、应收款项融资

　　应收款项融资是指以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等，本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四、七、6.金融工具减值。

　　十一、存货

　　（1）存货的分类

　　存货主要包括原材料、在产品、库存商品、发出商品、委托加工物资等。存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。

　　（2）存货取得和发出的计价方法

　　存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。

　　（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法

　　可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

　　在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。

　　计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

　　（4）存货的盘存制度为永续盘存制。

　　（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

　　低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。

　　十二、合同资产与合同负债

　　（1）合同资产

　　本公司将客户尚未支付合同对价，但本公司已经依据合同履行了履约义务，且不属于无条件（即仅取决于时间流逝）向客户收款的权利，在资产负债表中列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。

　　合同资产预期信用损失的确定方法和会计处理方法参见本附注四、七、6.金融工具减值。

　　（2）合同负债

　　合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权，本公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。

　　十三、合同成本

　　合同成本分为合同履约成本和合同取得成本，当满足下列条件时，本公司确认合同履约成本为一项资产：

　　1、合同履约成本

　　满足下列条件的，应当作为合同履约成本确认为一项资产：

　　该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本； 该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；

　　该成本预期能够收回。

　　2、合同取得成本

　　企业为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，应当作为合同取得成本确认为一项资产；但是，该资产摊销期限不超过一年的，可以在发生时计入当期损益。

　　增量成本，是指企业不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。

　　企业为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出（如无论是否取得合同均会发生的差旅费等），应当在发生时计入当期损益，但是，明确由客户承担的除外。

　　3、合同成本的减值

　　与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失：

　　企业因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；

　　以前期间减值的因素之后发生变化，使得前款的差额高于该资产账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

　　十四、划分为持有待售的非流动资产或处置组

　　1． 划分为持有待售确认标准

　　本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分： （1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； （2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，并已获得监管部门批准（如适用），且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。

　　确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。

　　2． 持有待售核算方法

　　本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

　　对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。

　　上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。

　　十五、长期股权投资

　　本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详见本附注四、七、6.金融工具减值。

　　共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

　　对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。

　　对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。

　　合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

　　除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22号金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

　　（2）后续计量及损益确认方法

　　对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

　　①成本法核算的长期股权投资

　　采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

　　②权益法核算的长期股权投资

　　采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

　　采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20号企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。

　　在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

　　③收购少数股权

　　在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

　　④处置长期股权投资

　　在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、五、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。

　　其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

　　采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。

　　采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

　　本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

　　本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。

　　本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

　　十六、固定资产

　　（1）固定资产确认条件

　　固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。

　　（2）各类固定资产的折旧方法

　　固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。

　　各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：

　　折旧年限 残值率 年折旧率

　　类别 折旧方法

　　（年） （%） （%）

　　机器设备 年限平均法 10 5 9.50

　　辅助生产设备 年限平均法 5 5 19.00

　　运输设备 年限平均法 4 5 23.75

　　办公设备 年限平均法 3-5 5 19.00-31.67

　　预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。

　　（3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法

　　固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、二十二“长期资产减值”。

　　（4）融资租入固定资产的认定依据及计价方法

　　融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

　　（5）其他说明

　　能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。

　　当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

　　本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。

　　十七、在建工程

　　1、在建工程初始计量

　　本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。

　　2、在建工程结转为固定资产的标准和时点

　　在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

　　十八、借款费用

　　借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

　　专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

　　资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

　　符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

　　如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

　　十九、使用权资产（自 2021年 1月 1日起适用）

　　使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。

　　在租赁期开始日，本公司将其可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，包括：①、租赁负债的初始计量金额；②、在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；③、承租人发生的初始直接费用；④、承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

　　本公司后续采用年限平均法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

　　本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值时，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。

　　二十、无形资产

　　（1）无形资产

　　无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

　　无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。

　　取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。

　　使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。

　　各类无形资产的摊销方法、使用寿命和预计净残值如下：

　　项目 使用寿命 摊销方法

　　软件使用权 直线法 5

　　专利 直线法 10

　　期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

　　（2）研究与开发支出

　　本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。

　　研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

　　开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：

　　①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

　　②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

　　③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

　　⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

　　无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

　　（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法

　　无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、二十二“长期资产减值”。

　　二十一、长期待摊费用

　　长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。

　　二十二、长期资产减值

　　对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

　　减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

　　在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

　　上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

　　二十三、职工薪酬

　　本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

　　离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

　　在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。

　　职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。

　　本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。

　　二十四、股份支付

　　本公司的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

　　以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积，在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

　　以现金结算的股份支付换取职工服务的，授予后立即可行权的，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

　　二十五、预计负债

　　本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

　　本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

　　最佳估计数分别以下情况处理：

　　所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

　　所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

　　本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

　　二十六、收入

　　（1）一般原则

　　本企业与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权时确认收提供劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变本公司未来现金流量的风险、时间分布或金额；本公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。

　　在合同开始日，本公司识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。

　　对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本公司在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

　　如果不满足上述条件之一，则本公司在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

　　（2）具体方法

　　本公司收入确认的具体方法如下：

　　商品销售合同

　　本公司与客户之间的销售商品合同属于在某一时点履行履约义务。

　　商品销售收入确认的具体方法：①公司根据合同约定将产品交付给购货方，取得客户签字的送货单；②收入金额可以确定，公司每月与客户对账收款；③相关的经济利益很可能流入本公司；④相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

　　二十七、政府补助

　　政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

　　本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。

　　与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。

　　同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。

　　与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

　　已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

　　二十八、递延所得税资产/递延所得税负债

　　（1）当期所得税

　　资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。

　　（2）递延所得税资产及递延所得税负债

　　某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

　　与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

　　与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

　　对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

　　资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

　　于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

　　（3）所得税费用

　　所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

　　除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

　　（4）所得税的抵销

　　当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

　　当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

　　二十九、租赁负债（自 2021年 1月 1日起适用）

　　本公司租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量，租赁付款额包括：

　　①固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额； ②取决于指数或比率的可变租赁付款额；

　　③根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项；

　　④购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权； ⑤行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权。

　　在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，按照其他准则规定应当计入相关资产成本的，从其规定。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益，按照其他准则规定应当计入相关资产成本的，从其规定。

　　租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。

　　短期租赁和低价值资产租赁，本公司不确认使用权资产和租赁负债。

　　三十、租赁

　　2021年 1月 1日起适用

　　租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。

　　(1)租赁的识别

　　在合同开始日，公司评估合同是否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，公司评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。但是，即使合同已对资产进行指定，如果资产的供应方在整个使用期间拥有对该资产的实质性替换权，则该资产不属于已识别资产。

　　(2)单独租赁的识别

　　合同中同时包含多项单独租赁的，公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。同时符合下列条件的，使用已识别资产的权利构成合同中的一项单独租赁：1)承租人可从单独使用该资产或将其与易于获得的其他资源一起使用中获利；2)该资产与合同中的其他资产不存在高度依赖或高度关联关系。

　　(3)公司作为承租人的会计处理方法

　　在租赁期开始日，承租人对租赁确认使用权资产和租赁负债，短期租赁（租赁期不超过 12个月）和低价值资产租赁等进行简化处理的除外。公司将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益。

　　在租赁开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，公司采用增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。

　　租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。

　　(4)公司作为承租人的租赁变更会计处理

　　1)租赁变更作为一项单独租赁

　　租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：①该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

　　2)租赁变更未作为一项单独租赁

　　在双方就租赁变更达成一致的日期，公司重新确定租赁期，并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时，公司采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的，采用租赁变更生效日的公司增量借款利率作为折现率。

　　租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，公司调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益；其他租赁变更，公司相应调整使用权资产的账面价值。

　　(5)公司作为出租人的会计处理方法

　　在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。

　　1)经营租赁

　　公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

　　2)融资租赁

　　在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产，租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。公司按照租赁内含利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

　　2021年 1月 1日前适用

　　融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。

　　（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务

　　经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。

　　初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

　　（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务

　　经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

　　（3）本公司作为承租人记录融资租赁业务

　　于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。

　　未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。

　　（4）本公司作为出租人记录融资租赁业务

　　于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。

　　未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。

　　三十一、其他重要的会计政策和会计估计

　　终止经营

　　终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分且已被本公司处置或划分为持有待售类别的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；③该组成部分是专为了转售而取得的子公司。

　　三十二、重要会计政策、会计估计的变更

　　1、会计政策变更

　　2018年，财政部颁布了修订的《企业会计准则第 21号租赁》（以下统称“新租赁准则”），本公司自 2021年 1月 1日开始按照新修订的租赁准则进行会计处理，根据衔接规定，本公司将据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行新租赁准则当期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。

　　上述会计政策变更对 2021年 1月 1日资产负债表各项目的影响汇总如下： 1）对合并资产负债表的影响

　　项目 2020年 12月 31日 2021年 1月 1日 影响数

　　使用权资产 5,703,479.93 5,703,479.93

　　租赁负债 4,666,994.21 4,666,994.21

　　一年内到期的非流动负债 1,036,485.72 1,036,485.72

　　2）对母公司资产负债表的影响

　　项目 2020年 12月 31日 2021年 1月 1日 影响数

　　3,112,996.96 3,112,996.96

　　使用权资产

　　租赁负债 2,076,511.24 2,076,511.24

　　一年内到期的非流动负债 1,036,485.72 1,036,485.72

　　2、会计估计变更

　　报告期内，本公司无会计估计变更。

　　附注五、税项

　　1、主要税种及税率

　　税种 计税依据 税率

　　13%

　　按照应税收入的 计算销项税，并扣除当期允

　　增值税 应税收入 许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税，出口货

　　“ ”

　　物享受免、抵、退政策

　　城市维护建设税 实缴流转税税额 7%、5%

　　3%

　　教育费附加 实缴流转税税额

　　地方教育附加 实缴流转税税额 2%

　　企业所得税 应纳税所得额 详见下表[注]

　　注：企业所得税：

　　纳税主体名称 所得税税率

　　捷创新材 15%

　　湖南捷创 15%

　　捷立康 25%

　　捷安纳米 20%

　　20%

　　捷邦圣

　　江阴捷圣 20%

　　2、税收优惠及批文

　　（1） 2019年12月9日，本公司取得由深圳市科技创新委员会、深圳市财政局、国家GR201944203282

　　税务局深圳市税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号： ），有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施细则的规定，本公司2019-2021年度执行15%的企业所得税优惠税率。

　　2 2020 9 11

　　（） 年月 日，本公司的子公司湖南捷创新材料有限公司取得由湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、国家税务总局湖南省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR202043000051），有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施细2020-2022 15%

　　则的规定，子公司湖南捷创 年度执行 的企业所得税优惠税率。

　　（3）根据财税〔2019〕13号的规定，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。上述小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业，且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业。政策实施日期为2019年1月1日至2021年12月31日。

　　（4）根据财政部、税务总局公告2021年第12号规定，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，在《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）第二条规定的优惠政策基础上，再减半征收企业所得税，即减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。公告执行期限为2021年1月1日至2022年12月31日。

　　附注六、合并财务报表项目注释

　　1、货币资金

　　项目 2021年 12月 31日 2020年 12月 31日

　　库存现金 20,305.43 28,525.43

　　银行存款 12,741,815.33 23,823,360.17

　　其他货币资金（注） 4,653,123.81

　　17,415,244.57 23,851,885.60

　　合计

　　注：期末其他货币资金为银行承兑汇票保证金。

　　2、交易性金融资产

　　项目 2021年 12月 31日 2020年 12月 31日

　　以公允价值计量且其变动计入当

　　15,033,000.00

　　期损益的金融资产

　　其中：理财产品 15,033,000.00

　　合计 15,033,000.00

　　3、应收票据

　　（1）应收票据分类

　　项目 2021年 12月 31日 2020年 12月 31日

　　银行承兑汇票 5,618,572.06 527,221.50

　　商业承兑汇票 17,521,131.71 12,017,966.88

　　项目 2021年 12月 31日 2020年 12月 31日

　　合计 23,139,703.77 12,545,188.38

　　（2）年末已质押的应收票据情况

　　无

　　（3）年末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

　　项目 2021年末终止确认金额 2021年末未终止确认金额

　　13,610,226.17 3,058,305.47

　　银行承兑汇票

　　9,148,281.64

　　商业承兑汇票

　　13,610,226.17 12,206,587.11

　　合计

　　（4）年末因出票人未履约而将其转应收账款的票据

　　无

　　（5）按坏账计提方法分类列示

　　2021年 12月 31日

　　账面余额 坏账准备

　　类别

　　账面价值

　　比例 计提比例

　　金额 金额

　　（%） （%）

　　单项计提坏账准备的应收票

　　据

　　按组合计提坏账准备的应收

　　100.00 4.90 23,139,703.77

　　票据 24,331,723.54 1,192,019.77

　　其中：

　　商业承兑汇票 18,443,296.54 75.80 922,164.83 5.00 17,521,131.71 信用等级较低的银行承兑汇

　　5,397,098.80 22.18 269,854.94 5.00 5,127,243.86

　　票

　　信用等级较高的银行承兑汇

　　491,328.20 2.02 491,328.20

　　票

　　合计 24,331,723.54 100.00 1,192,019.77 23,139,703.77

　　（续）

　　2020年 12月 31日

　　账面余额 坏账准备

　　类别

　　账面价值

　　比例 计提比例

　　金额 金额

　　（%） （%）

　　单项计提坏账准备的应收票

　　据

　　按组合计提坏账准备的应收

　　13,205,461.45 100.00 660,273.07 5.00 12,545,188.38

　　票据

　　其中：

　　商业承兑汇票

　　12,650,491.45 95.80 632,524.57 5.00 12,017,966.88

　　信用等级较低的银行承兑汇

　　554,970.00 4.20 27,748.50 5.00 527,221.50

　　票

　　2020年 12月 31日

　　账面余额 坏账准备

　　类别

　　账面价值

　　比例 计提比例

　　金额 金额

　　（%） （%）

　　信用等级较高的银行承兑汇

　　票

　　合计 13,205,461.45 100.00 660,273.07 5.00 12,545,188.38

　　（6）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

　　2021年变动金额

　　类别 年初余额 期末余额

　　计提 收回或转回 核销 其他

　　应收票据坏账准备 660,273.07 531,746.70 1,192,019.77 合计 660,273.07 531,746.70 1,192,019.77

　　2020年变动金额

　　类别 年初余额 期末余额

　　计提 收回或转回 核销 其他

　　应收票据坏账准备 732,495.98 -72,222.91 660,273.07

　　合计 732,495.98 -72,222.91 660,273.07

　　（7）本年实际核销的应收票据

　　无

　　4、应收账款

　　（1）按账龄披露账面余额

　　账龄 2021年 12月 31日 2020年 12月 31日

　　1年以内 56,188,057.16 42,950,377.79

　　1至 2年 766,885.00 3,492.72

　　2至 3年 3,492.72 2,159.96

　　3年以上 218,059.96 215,900.00

　　57,176,494.84 43,171,930.47

　　合计

　　（2） 应收账款按坏账计提方法分类列示

　　2021年 12月 31日余额

　　账面余额 坏账准备

　　类别

　　账面价值

　　比例 计提比例

　　金额 金额

　　（%） （%）

　　单项计提坏账准备的应收

　　账款

　　按组合计提坏账准备的应

　　57,176,494.84 100.00 3,182,585.93 5.57 53,993,908.91

　　收账款

　　2021年 12月 31日余额

　　账面余额 坏账准备

　　类别

　　账面价值

　　比例 计提比例

　　金额 金额

　　（%） （%）

　　其中：

　　账龄分析组合 100.00 3,182,585.93 5.57 53,993,908.91

　　57,176,494.84

　　合计 57,176,494.84 100.00 3,182,585.93 5.57 53,993,908.91 （续）

　　2020年 12月 31日余额

　　账面余额 坏账准备

　　类别

　　账面价值

　　比例 计提比例

　　金额 金额

　　（%） （%）

　　单项计提坏账准备的应

　　收账款

　　按组合计提坏账准备的

　　43,171,930.47 100.00 2,365,197.41 5.48 40,806,733.06

　　应收账款

　　其中：

　　账龄分析组合 43,171,930.47 100.00 2,365,197.41 5.48 40,806,733.06 合计 43,171,930.47 2,365,197.41 40,806,733.06

　　①年末单项计提坏账准备的应收账款

　　无

　　②组合中，按账龄分析组合计提坏账准备的应收账款

　　2021年 12月 31日

　　项目

　　账面余额 坏账准备 计提比例（%）

　　账龄分析组合 57,176,494.84 3,182,585.93 5.57

　　合计 57,176,494.84 3,182,585.93 5.57

　　（3）本年计提、收回或转回的坏账准备情况

　　2021年变动金额

　　类别 年初余额 期末余额

　　计提 收回或转回 核销 其他

　　账龄分析组合 2,365,197.41 817,388.52 3,182,585.93

　　合计 2,365,197.41 817,388.52 3,182,585.93

　　（4）本年实际核销的应收账款情况

　　无

　　（5）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况

　　占期末余额

　　客户名称 2021-12-31 账龄

　　的比例%

　　TCL系列公司 11,557,103.83 1年以内 20.21

　　东莞市峰悦塑胶有限公司 9,162,300.00 1年以内 16.02

　　海信系列公司 8,130,691.38 1年以内 14.21

　　康冠系列公司 3,555,120.39 1年以内 6.22

　　合肥京东方视讯科技有限公司 3,136,173.98 1年以内 5.49

　　合计 35,541,389.58 35,541,389.58 62.15

　　注：期末前五名欠款方属于同一集团控制的客户应收账款已合并披露。其中：TCL系列公司包括TCL王牌电器（惠州）有限公司、茂佳科技（广东）有限公司；海信系列公司包括海信视像科技股份有限公司、贵阳海信电子科技有限公司、广东海信电子有限公司、贵阳海信电子有限公司；康冠系列公司包括惠州市康冠科技有限公司、深圳市康冠科技股份有限公司。

　　5、预付款项

　　（1）预付款项按账龄列示

　　2021年 12月 31日 2020年 12月 31日

　　账龄

　　金额 比例（%） 金额 比例（%）

　　1年以内 572,366.41 100.00 167,295.87 100.00

　　合计 572,366.41 100.00 167,295.87 100.00

　　（2）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况

　　项目 2021.12.31 账龄 占比% 款项性质

　　惠州市百川新材料科技有

　　143,923.90 1年以内 25.15 货款

　　限公司

　　上海特彩塑料膜材有限公

　　133,625.00 1年以内 23.35 货款

　　司

　　东莞市福美莱粉末冶金有

　　70,000.00 12.23

　　1年以内 货款

　　限公司

　　苏州 Ul美华认证有限公司 57,240.00 1年以内 10.00 货款

　　深圳无人科技有限公司 34,200.00 1年以内 5.98 货款

　　合计 438,988.90 76.71

　　6、其他应收款

　　项目 2021年 12月 31日 2020年 12月 31日

　　应收利息

　　应收股利

　　其他应收款 81,200.77 362,941.37

　　合计 81,200.77 362,941.37

　　其他应收款

　　①其他应收款按款项性质分类披露

　　款项性质 2021年 12月 31日 2020年 12月 31日

　　押金及保证金 335,779.00 538,035.00

　　其他 5,254.50 39,816.97

　　合计 341,033.50 577,851.97

　　②坏账准备计提情况

　　第一阶段 第二阶段 第三阶段

　　整个存续期预 整个存续期预

　　未来 12个月

　　坏账准备 合计

　　期信用损失 期信用损失

　　预期信用损

　　（未发生信用 （已发生信用

　　失

　　减值） 减值）

　　2021年 1月 1日余额 214,910.60

　　214,910.60

　　2021年 1月 1日余额在本年：

　　转入第二阶段

　　转入第三阶段

　　转回第二阶段

　　转回第一阶段

　　本期计提 44,922.13 44,922.13

　　本期转回

　　本期转销

　　本期核销

　　其他变动

　　2021年 12月 31日余额 259,832.73

　　259,832.73

　　③按账龄披露

　　账龄 2021年 12月 31日 2020年 12月 31日

　　1年以内 12,766.50 320,131.97

　　1-2年 70,547.00 25,270.00

　　2-3年 25,270.00 77,200.00

　　3年以上 232,450.00 155,250.00

　　341,033.50

　　合计 577,851.97

　　④本年实际核销的其他应收款情况

　　无

　　⑤按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况

　　占其他应

　　收款年末

　　坏账准备

　　单位名称 款项性质 账面余额 账龄 余额合计

　　年末余额

　　数的比例

　　（%）

　　6,512元为 1年以内

　　深圳市谷邦田投资有 60,547元为 1-2年；

　　租赁押金 324,279.00 95.09 257,020.00

　　限公司 25,270元为 2-3年；

　　231,950元为 3年以上

　　海信视像科技股份有

　　招标押金 10,000.00 1-2年 2.93 2,000.00

　　限公司

　　代垫员工水电费 代垫水电费 4,789.70 1年以内 1.40 239.49

　　江阴长源机械制造有

　　保证金 1,000.00 1年以内 0.29 50.00

　　限公司

　　中国联合网络通信有

　　光猫押金 500.00 3年以内 0.15 500.00

　　限公司深圳分公司

　　合计 340,568.70 99.86 259,809.49

　　7、存货

　　（1）存货分类

　　2021年 12月 31日

　　项目

　　账面余额 存货跌价准备 账面价值

　　原材料 9,484,551.35 9,484,551.35

　　在产品 51,156.82 51,156.82

　　委托加工物资 390,112.95 390,112.95

　　库存商品 11,349,117.39 263,865.65 11,085,251.74

　　发出商品 628,174.56 628,174.56

　　合计 21,903,113.07 263,865.65 21,639,247.42

　　（续）

　　2020年 12月 31日

　　项目

　　账面余额 存货跌价准备 账面价值

　　原材料 4,235899.37 4,235,899.37

　　在产品 544,353.73 544,353.73

　　委托加工物资 1,435,313.55 1,435,313.55

　　库存商品 12,082,906.52 231,621.56 11,851,284.96

　　发出商品 258,761.67 258,761.67

　　合计 18,557,234.84 231,621.56 18,325,613.28

　　（2）存货跌价准备

　　2020年 12 本年增加金额 本年减少金额 2021年 12

　　项目

　　月 31日 月 31日

　　计提 其他 转回或转销 其他

　　原材料

　　在产品

　　委托加工物资

　　库存商品 231,621.56 194,057.35 161,813.26 263,865.65 发出商品

　　合计 231,621.56 194,057.35 161,813.26 263,865.65

　　8、其他流动资产

　　项目 2021年余额 2020年余额

　　待抵扣进项税

　　91,617.00 1,381,911.34

　　宿舍租金

　　90,657.24 94,116.71

　　合计 182,274.24 1,476,028.05

　　9、固定资产

　　项目 2021年 12月 31日 2020年 12月 31日

　　固定资产 33,552,906.04 31,779,143.32

　　固定资产清理

　　合计 33,552,906.04 31,779,143.32

　　①固定资产变动情况

　　办公设备及其

　　项目 辅助生产设备 机器设备 运输设备 合计

　　他

　　一、账面原值

　　7,105,102.60 33,877,936.42 110,167.00 1,801,492.55 42,894,698.57 1、2020年末余额

　　1,699,829.51 5,361,985.56 15,434.51 544,566.37 7,621,815.95 2、本年增加金额

　　1,699,829.51 5,241,528.15 15,434.51 544,566.37 7,501,358.54 （1）购置

　　（2）在建工程转

　　120,457.41 120,457.41

　　入

　　71,468.35 265,646.78 56,790.43 393,905.56

　　3、本年减少金额

　　71,468.35 265,646.78 56,790.43 393,905.56

　　（1）处置或报废

　　8,733,463.76 38,974,275.20 68,811.08 2,346,058.92 50,122,608.96 4、2021年末余额

　　二、累计折旧

　　2,298,512.75 8,285,786.43 61,537.54 469,718.53 11,115,555.25 1、2020年末余额

　　办公设备及其

　　项目 辅助生产设备 机器设备 运输设备 合计

　　他

　　1,481,489.52 3,622,139.91 24,656.23 538,573.39 5,666,859.05 2、本年增加金额

　　1,481,489.52 3,622,139.91 24,656.23 538,573.39 5,666,859.05 （1）计提

　　55,284.21 102,726.02 54,701.15 212,711.38

　　3、本年减少金额

　　55,284.21 102,726.02 54,701.15 212,711.38

　　（1）处置或报废

　　3,724,718.06 11,805,200.32 31,492.62 1,008,291.92 16,569,702.92 4、2021年末余额

　　三、减值准备

　　1、2020年末余额

　　2、本年增加金额

　　（1）计提

　　3、本年减少金额

　　（1）处置或报废

　　4、2021年末余额

　　四、账面价值

　　1、2021年末账面

　　5,008,745.70 27,169,074.88 37,318.46 1,337,767.00 33,552,906.04 价值

　　2、2020年末账面

　　4,806,589.85 25,592,149.99 48,629.46 1,331,774.02 31,779,143.32 价值

　　②暂时闲置的固定资产情况

　　无

　　③通过融资租赁租入的固定资产情况

　　项目 2021年 12月 31日账面价值 2020年 12月 31日账面价值

　　全自动微电脑优质塑料中空成

　　3,858,127.46

　　型机

　　合计 3,858,127.46

　　④通过经营租赁租出的固定资产

　　无

　　⑤未办妥产权证书的固定资产情况

　　无

　　10、在建工程

　　项目 2021年 12月 31日 2020年 12月 31日

　　在建工程 942,693.69

　　工程物资

　　项目 2021年 12月 31日 2020年 12月 31日

　　合计 942,693.69

　　①在建工程项目本年变动情况

　　2021年度

　　本年增加 本年转入固定/ 本年转入长

　　项目名称 年初余额 年末余额

　　金额 无形资产金额 期待摊金额

　　金蝶 ERP系统 46,336.28 598,088.50 644,424.78

　　纳米抗菌研发设

　　120,457.41 120,457.41

　　备

　　装修费 775,900.00 942,674.14 1,718,574. 14

　　合计 942,693.69 1,540,762.64 764,882.19 1,718,574.14

　　②本年计提在建工程减值准备情况

　　无

　　11、使用权资产

　　项目 房屋及建筑物 合计

　　一、账面原值

　　1.2020年12月31日

　　会计政策变更 5,703,479.93 5,703,479.93

　　2.2021年1月1日 5,703,479.93 5,703,479.93

　　3.本期增加金额 1,610,336.09 1,610,336.09

　　4.本期减少金额

　　5.2021年12月31日 7,313,816.01 7,313,816.01

　　二、累计折旧

　　1.2020年12月31日

　　2.本期增加金额 1,810,096.50 1,810,096.50

　　3.本期减少金额

　　4.2021年12月31日 1,810,096.50 1,810,096.50

　　四、账面价值

　　1.2021年12月31日 5,503,719.51 5,503,719.51

　　2.2020年12月31日

　　12、无形资产

　　（1）无形资产情况

　　项目 软件 专利权 合计

　　一、账面原值

　　1、2020年 12月 31日 300,000.00 300,000.00

　　2、本年增加金额 644,424.78 644,424.78

　　（1）购置 644,424.78 644,424.78

　　（2）内部研发

　　3、本年减少金额

　　（1）处置

　　（2）失效且终止确认的部分

　　4、2021年 12月 31日 644,424.78 300,000.00 944,424.78

　　二、累计摊销

　　1、2020年 12月 31日 147,500.00 147,500.00

　　2、本年增加金额 41,818.28 30,000.00 71,818.28

　　（1）计提 41,818.28 30,000.00 71,818.28

　　3、本年减少金额

　　（1）处置

　　（2）失效且终止确认的部分

　　4、2021年 12月 31日 41,818.28 177,500.00 219,318.28

　　三、减值准备

　　1、2020年 12月 31日

　　2、本年增加金额

　　（1）计提

　　3、本年减少金额

　　（1）处置

　　4、2021年 12月 31日

　　四、账面价值

　　1、2021年 12月 31日 602,606.50 122,500.00 725,106.50

　　2、2020年 12月 31日 152,500.00 152,500.00

　　13、长期待摊费用

　　项目 年初余额 本年增加金额 本年摊销金额 其他减少金额 年末余额 厂房装修费 5,569,713.69 1,648,432.89 1,566,289.31 5,651,857.27 办公室装修费 1,174,458.16 70,141.25 257,841.71 986,757.70 食堂装修费 698,302.23 523,726.67 174,575.56

　　宿舍装修费 50,476.50 16,825.50 33,651.00

　　IT基础架构规

　　264,150.94 29,350.12 234,800.82

　　划

　　合计 7,492,950.58 1,982,725.08 2,394,033.31 7,081,642.35 14、递延所得税资产/递延所得税负债

　　（1）未经抵销的递延所得税资产明细

　　2021年 12月 31日 2020年 12月 31日

　　项目

　　可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 减值准备 4,898,304.08 783,283.84 3,472,002.59 520,979.46 可抵扣亏损 1,232,916.18 308,229.06 3,065,146.90 510,640.18 未实现内部交易损益 1,696,009.47 254,401.42 3,256,002.40 488,400.35 2,859,073.02 449,929.46 2,096,633.98 319,905.29

　　租赁费税会差异

　　合计 10,686,302.75 1,795,843.78 11,889,785.82 1,839,925.28 （2）未经抵销的递延所得税负债明细

　　2021年 12月 31日 2020年 12月 31日

　　项目

　　应纳税暂时性 应纳税暂时性差

　　递延所得税负债 递延所得税负债

　　差异 异

　　固定资产加速折旧 3,592,421.69 538,863.25 4,088,833.18 613,324.97 交易性金融资产公允价值变动 33,000.00 4,950.00

　　合计 3,625,421.69 543,813.25 4,088,833.18 613,324.97 （3）未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异明细

　　项目 2021年 12月 31日 2020年 12月 31日

　　可抵扣亏损 1,481,026.31 724,944.93

　　合计 1,481,026.31 724,944.93

　　15、其他非流动资产

　　项目 2021年 12月 31日 2020年 12月 31日

　　预付装修款

　　预付设备款

　　81,793.81

　　预付软件使用许可费

　　250,000.00

　　预付 IT设计服务费

　　500,000.00

　　预付土地款 4,468,620.00

　　预付上市费用 94,339.62

　　合计 4,562,959.62 831,793.81

　　16、短期借款

　　（1）短期借款分类

　　项目 2021年 12月 31日 2020年 12月 31日

　　保证借款 8,190,000.00 3,000,000.00

　　应计利息 15,587.50 14,684.89

　　已贴现未终止确认的承兑汇票 8,473,245.91 11,035,809.05

　　合计 16,678,833.41 14,050,493.94

　　（2）公司无已逾期未偿还的短期借款

　　17、应付票据

　　种 类 2021年 12月 31日 2020年 12月 31日

　　银行承兑汇票

　　20,197,198.96

　　商业承兑汇票

　　合 计 20,197,198.96

　　注：截至报告期末，本公司无到期未支付的应付票据。

　　18、应付账款

　　（1）明细情况

　　款项性质 2021年 12月 31日 2020年 12月 31日

　　应付材料及劳务采购款 14,132,520.16 26,029,597.84

　　应付长期资产购置款

　　683,527.87 725,088.89

　　合计 14,816,048.03 26,754,686.73

　　（2）应付账款金额前五名情况:

　　占应付账款余额的比例

　　单位名称 账面余额

　　（%）

　　东莞市宝理新材料科技有限公司 3,333,813.89 22.50

　　占应付账款余额的比例

　　单位名称 账面余额

　　（%）

　　江阴市圣仕电子有限公司

　　2,203,695.60 14.87

　　福清市昱兴电子配件有限公司 1,322,769.83 8.93

　　优尔材料工业（深圳）有限公司 928,657.44 6.27

　　湖南星星物流有限公司 477,539.73 3.22

　　合计

　　8,266,476.49 55.79

　　19、合同负债

　　项目 2021年 12月 31日 2020年 12月 31日

　　货款

　　70,855.55

　　合计

　　70,855.55

　　截至报告期末，公司无账龄超过 1年的重要合同负债。

　　20、应付职工薪酬

　　（1）应付职工薪酬列示

　　项目 2020年 12月 31日 本年增加 本年减少 2021年 12月 31日

　　一、短期薪酬 1,999,083.96 21,690,124.13 21,856,362.34 1,832,845.75 二、离职后福利-设定提

　　566,412.66 566,412.66

　　存计划

　　三、辞退福利

　　四、一年内到期的其他

　　福利

　　合计 1,999,083.96 22,256,536.79 22,422,775.00 1,832,845.75 （2）短期薪酬列示

　　2020年 12月 31

　　项目 本年增加 本年减少 2021年 12月 31日

　　日

　　1、工资、奖金、津贴和补贴

　　1,989,549.28 19,777,427.59 19,942,607.87 1,824,369.00 2、职工福利费 1,569,280.56 1,569,280.56

　　3、社会保险费 248,468.11 248,468.11

　　其中：医疗保险费 112,750.49 112,750.49

　　工伤保险费 135,717.62 135,717.62

　　生育保险费

　　4、住房公积金 2,275.00 2,275.00

　　2020年 12月 31

　　项目 本年增加 本年减少 2021年 12月 31日

　　日

　　5、工会经费和职工教育经

　　9,534.68 92,672.87 93,730.80 8,476.75

　　费

　　合计 1,999,083.96 21,690,124.13 21,856,362.34 1,832,845.75 （3）设定提存计划列示

　　项目 2020年 12月 31日 本年增加 本年减少 2021年 12月 31日

　　1、基本养老保险 524,784.94 524,784.94

　　2、失业保险费 41,627.72 41,627.72

　　566,412.66 566,412.66

　　合计

　　21、应交税费

　　项目 2021年 12月 31日 2020年 12月 31日

　　增值税 2,817,936.69 1,861,564.57

　　城市维护建设税 94,838.24 130,309.52

　　教育费附加（含地方） 77,272.18 93,078.23

　　个人所得税 30,945.04 14,994.76

　　印花税 5,457.90 16,216.75

　　企业所得税 1,631,013.11 949,347.61

　　地方水利建设基金 9,169.32 12,362.62

　　其他 394.51

　　合计 4,667,026.99 3,077,874.06

　　22、其他应付款

　　项目 2021年 12月 31日 2020年 12月 31日

　　应付利息

　　应付股利

　　其他应付款 243,964.31 482,202.58

　　合计 243,964.31 482,202.58

　　①按款项性质列示其他应付款

　　项目 2021年 12月 31日 2020年 12月 31日

　　待付费用款 193,964.31 482,202.58

　　待付罚款 50,000.00

　　合计 243,964.31 482,202.58

　　②公司无账龄超过 1年的重要其他应付款

　　23、一年内到期的非流动负债

　　项目 2021年 12月 31日 2020年 12月 31日

　　1年内到期的长期借款 3,000,000.00 1,760,889.34

　　1年内到期的长期应付款 2,763,699.43 3,141,547.33

　　应计利息 15,172.33 15,179.53

　　1年内到期的租赁负债 1,747,473.67

　　合计 7,526,345.43 4,917,616.20

　　24、其他流动负债

　　项目 2021年 12月 31日 2020年 12月 31日

　　已背书未确认终止的承兑汇票 3,733,341.20 641,912.08

　　待转销项税额 9,211.22

　　合计 3,742,552.42 641,912.08

　　25、长期借款

　　项目 2021年 12月 31日 2020年 12月 31日

　　抵押借款 3,000,000.00

　　保证借款 3,255,000.00 4,857,142.86

　　信用借款 500,000.00

　　合计 3,755,000.00 7,857,142.86

　　注：抵押借款系 2020年 3月 23日公司子公司湖南捷创与湖南南县农村商业银行股份有限公司签订最高额借款合同，借款额度为 300.00万元，借款期限为 2020年 3月 23日至 2022年 3月 15日，并签订最高额抵押合同，以吹塑机及中央供料系统作为抵押，2021年末已重分类至一年内到期的非流动负债科目列示。

　　26、租赁负债

　　2021 12 31

　　项目 年 月 日

　　租赁付款额

　　7,135,913.93

　　减：未确认融资费用

　　517,128.96

　　合计

　　6,618,784.97

　　27、长期应付款

　　项目 2021年 12月 31日 2020年 12月 31日

　　长期应付款 2,500,000.00 1,313,699.43

　　项目 2021年 12月 31日 2020年 12月 31日

　　专项应付款 -

　　合计 2,500,000.00 1,313,699.43

　　（1）长期应付款明细情况

　　项目 2021年 12月 31日 2020年 12月 31日

　　南县工业园区建设开发有限责任公司 2,500,000.00 1,250,000.00 上海东正汽车金融股份有限公司 63,699.43

　　合计 2,500,000.00 1,313,699.43

　　（2）明细项目

　　项目

　　2021年 12月 31日 2020年 12月 31日

　　总额

　　南县工业园区建设开发有限责任公司 5,200,000.00 4,250,000.00 上海东正汽车金融股份有限公司 65,458.60 222,559.24

　　小 计 5,265,458.60 4,472,559.24

　　减：未确认融资费用

　　上海东正汽车金融股份有限公司 1,759.17 17,312.48

　　小 计 1,759.17 17,312.48

　　减：一年内到期长期应付款

　　其中：南县工业园区建设开发有限责任公司 2,700,000.00 3,000,000.00 上海东正汽车金融股份有限公司 63,699.43 141,547.33

　　小 计 2,763,699.43 3,141,547.33

　　合计 2,500,000.00 1,313,699.43

　　注：

　　1）南县工业园区建设开发有限责任公司 2,500,000.00元，系南县经济开发区管理委员会与子公司湖南捷立康科技有限公司于 2020年 6月签订的《捷立康科技高分子复合材料研发生产项目投资合同书》中约定的扶持公司运营借款资金。

　　2）上海东正汽车金融股份有限公司 63,699.43元，系 2019年 4月 10日公司与上海东正汽车金融股份有限公司签订“Br-A135583000”号汽车抵押贷款合同，贷款期间为2019年 4月 11日至 2022年 5月 8日。以所购车辆“2018款奔驰 GLS级（进口）GLS450 P01灯光包美规”作为抵押。利率为年固定利率 10.98%，截至 2021年 12月 31日，剩余款项 63,699.43元重分类至一年内到期的非流动负债。

　　3）南县工业园区建设开发有限责任公司 3,000,000.00元，系南县人民政府扶持公司子公司湖南捷创新材料有限公司运营的资金。该笔扶持款无息，无抵质押、担保，其扶持期限为 2018年 5月 17日至 2021年 5月 16日，截至 2021年 12月 31日，该款项已经偿还 300,000.00元，剩余款项 2,700,000.00元重分类至一年内到期的非流动负债。

　　28、递延收益

　　2021年项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 形成原因

　　装修补贴 5,860,428.77 3,593,051.13 与资产相 关

　　2,267,377.64

　　固定资产补贴 843,358.17 336,231.00 167,764.95 1,011,824.22 与资产相 关 合计 6,703,786.94 336,231.00 2,435,142.59 4,604,875.35 29、股本

　　本年增减变动（+ 、-）

　　2020年 12月 31 2021年 12月 31

　　项目

　　资本公积转增

　　送股 小计

　　日 日

　　资本

　　股本 37,500,000.00 7,500,000.00 22,500,000.00 60,000,000.00 15,000,000.00

　　合计 37,500,000.00 7,500,000.00 60,000,000.00

　　15,000,000.00 22,500,000.00

　　注：本年增减变动情况、变动原因详见本附注一、2公司历史沿革。

　　30、资本公积

　　2021年 12月 31

　　项目 2020年 12月 31日 本年增加 本年减少

　　日

　　股本溢价 16,772,908.22 15,000,000.00 1,772,908.22

　　合计 16,772,908.22 15,000,000.00 1,772,908.22

　　注：本年增减变动情况、变动原因详见本附注一、2公司历史沿革。

　　31、盈余公积

　　项目 2020年 12月 31日 本年增加 本年减少 2021年 12月 31日

　　法定盈余公积 1,210,340.23 1,229,393.30 2,439,733.53

　　合计 1,210,340.23 1,229,393.30 2,439,733.53

　　注：根据《公司法》、公司章程的规定，本公司按净利润的 10%提取法定盈余公积。法定盈余公积累计额达到本公司注册资本 50%以上的，不再提取。

　　32、未分配利润

　　项目 2021年度 2020年度

　　调整前上年末未分配利润 16,560,980.77 9,989,135.86

　　调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）

　　项目 2021年度 2020年度

　　加：本年归属于母公司股东的净利润 23,725,017.48 9,352,523.37 减：提取法定盈余公积 1,229,393.30 480,678.46

　　提取任意盈余公积

　　提取一般风险准备

　　应付普通股股利 2,250,000.00 2,300,000.00

　　转作股本的普通股股利 7,500,000.00

　　所有者权益内部结转

　　年末未分配利润 29,306,604.95 16,560,980.77

　　33、营业收入和营业成本

　　（1）营业收入和营业成本情况

　　2021年度 2020年度

　　项目

　　收入 成本 收入 成本

　　主营业务 129,182,733.57 84,851,745.63 82,739,490.77 57,283,361.92

　　其他业务

　　合计 129,182,733.57 84,851,745.63 82,739,490.77 57,283,361.92 （2）主营业务收入、成本按照产品类别列示

　　2021年度 2020年度

　　项目

　　收入 成本 收入 成本

　　主营业务

　　显示终端结构件

　　112,730,108.37 70,128,929.50 77,073,119.17 52,318,871.10 改性工程材料

　　13,583,793.34 12,087,187.03 5,666,371.60 4,964,490.82

　　其它

　　2,868,831.86 2,635,629.10 - -

　　合计 129,182,733.57 84,851,745.63 82,739,490.77 57,283,361.92 （3）公司前五名客户的营业收入情况

　　客户名称 2021年度 占收入比例（%）

　　TCL系列公司 43,873,123.92 33.96 海信系列公司 22,043,522.06 17.06 康冠系列公司 8,173,989.29 6.33 东莞市峰悦塑胶有限公司 8,108,230.09 6.28 创维系列公司 7,642,420.85 5.92 合计 89,841,286.21 69.55

　　注：属于同一集团控制的客户营业收入已合并披露。其中：TCL系列公司包括TCL王牌电器（惠州）有限公司、茂佳科技（广东）有限公司；海信系列公司包括海信视像科技股份有限公司、贵阳海信电子科技有限公司、广东海信电子有限公司、贵阳海信电子有限公司；康冠系列公司包括惠州市康冠科技有限公司、深圳市康冠科技股份有限公司；创维系列公司包括深圳创维-RGB电子有限公司、创维集团智能科技有限公司、南京创维平面显示科技有限公司、内蒙古创维智能科技有限公司。

　　34、税金及附加

　　项目 2021年度 2020年度

　　城市维护建设税 265,928.55 280,396.29

　　教育费附加（含地方） 222,948.55 239,267.95

　　印花税 37,532.05 36,166.75

　　车船税 1,020.00 760.00

　　地方水利建设基金 60,832.28 43,536.37

　　合计 588,261.43 600,127.36

　　注：各项税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。

　　35、销售费用

　　项目 2021年度 2020年度

　　职工薪酬 1,411,051.69 1,063,402.43

　　差旅费 509,440.09 356,349.56

　　业务招待费 18,899.05 150,955.28

　　租赁费 101,891.78 100,152.45

　　水电费 28,347.47 38,704.12

　　18,264.15

　　广告宣传费

　　商品维修费 35,508.58 9,151.79

　　折旧费 1,455.23 5,742.79

　　其他 15,122.00 1,084.91

　　合计 2,121,715.89 1,743,807.48

　　36、管理费用

　　项目 2021年度 2020年度

　　职工薪酬 2,947,915.36 2,810,779.17

　　中介机构服务费 1,414,863.42 1,483,432.06

　　装修费 805,596.30 1,224,893.38

　　办公费 439,706.32 404,661.75

　　折旧费 540,272.02 320,804.42

　　租赁费 253,513.35 305,239.07

　　项目 2021年度 2020年度

　　差旅费 198,162.34 225,634.84

　　交通运输费 78,204.24 89,148.61

　　业务招待费 194,789.00 72,900.00

　　水电费 77,978.29 59,580.98

　　25,570.09 18,181.40

　　残疾人保障金

　　保险费 21,173.36 9,278.95

　　2,766.09 4,592.12

　　通讯费

　　修理费 10,580.00 3,180.35

　　无形资产摊销 41,818.28

　　其他 3,120.00

　　合计 7,052,908.46 7,035,427.10

　　37、研发费用

　　项目 2021年度 2020年度

　　材料、燃料和动力费用 3,656,381.54 4,061,592.33

　　职工薪酬 4,370,712.33 3,343,374.14

　　折旧 1,550,354.60 1,012,017.38

　　租金 56,463.16 370,931.73

　　其他 1,371,323.01 1,319,588.96

　　合计 11,005,234.64 10,107,504.54

　　38、财务费用

　　项目 2021年度 2020年度

　　利息支出 1,672,138.87 1,587,482.88

　　其中：未确认融资费用 252,619.14 215,262.01

　　减：利息收入 52,890.57 13,096.52

　　手续费 53,547.50 18,054.65

　　合计 1,672,795.80 1,592,441.01

　　39、其他收益

　　（1）其他收益分类列示

　　项目 2021年度 2020年度

　　与资产相关的政府补助 1,748,709.59 2,430,543.58

　　与收益相关的政府补助 5,414245.70 3,465,691.87

　　合计 7,162,955.29 5,896,23545

　　（2）其他收益明细情况

　　项目 2021年度金额

　　新三板挂牌补贴 600,000.00

　　改制上市培育资助 500,000.00

　　企业研发资助 146,000.00

　　高新局奖励 100,000.00

　　50,000.00

　　技改倍增专项技术改造第一批资助计划款

　　企业技术改造扶持计划第四批资助 20,000.00

　　社保费补贴 4,887.18

　　9,620.00

　　贷款贴息款

　　产业扶持资金 3,344,800.00

　　稳岗补贴 10,681.63

　　市场开拓奖励 20,000.00

　　科工局科技创新补助资金 80,000.00

　　发明专利专项补助 6,000.00

　　创新创业大赛市赛三等奖奖金 50,000.00

　　安全生产奖金 20,000.00

　　企业吸纳退捕渔民社保补贴 3,873.48

　　装修补贴 1,580,944.64

　　工业园技改智能设备补贴 167,764.95

　　南县科学技术和工业信息化局创新项目奖金 155,000.00

　　产业发展和互联网专项奖金 250,000.00

　　企业培育奖 40,000.00

　　2,000.00

　　专利专项补贴款

　　个税返还 1,383.41

　　7,162,955.29

　　合计

　　（续）

　　项目 2020年度

　　失业稳岗补贴 13,735.92

　　专利资助补贴 6,000.00

　　三代税款手续费 5,438.09

　　高新企业认定补贴 50,000.00

　　首次达到规模以上国家高新技术企业奖励 300,000.00

　　项目 2020年度

　　企业成长规模奖励金 100,000.00

　　6,500.00

　　宝安区"四上"企业复工防控补贴

　　农商行新冠疫情贷款贴息 4,049.86

　　企业研发资助 102,000.00

　　装修补贴 2,305,332.44

　　第五批制造强省专项奖金 1,200,000.00

　　工业园技改智能设备补贴 125,211.14

　　40,000.00

　　南县科学技术和工业信息化局创新项目奖金

　　创客中国专项奖金 50,000.00

　　产业发展和互联网专项奖金 100,000.00

　　支持引进三类500强项目奖金 150,000.00

　　企业扶持资金（税收返还） 786,168.00

　　南县财政局企业结构奖补资金 150,000.00

　　展会补助 20,000.00

　　科工局创客中国一等奖 30,000.00

　　研发奖补资金 117,900.00

　　湖南省工业企业技术改造税收增量奖补资金 227,900.00

　　人社局创新奖金 6,000.00

　　5,896,235.45

　　合计

　　40、公允价值变动收益

　　项目 2021年度 2020年度

　　交易性金融资产公允价值变动收益 33,000.00

　　合计 33,000.00

　　41、信用减值损失

　　项 目 2021年度 2020年度

　　应收票据坏账损失 -531,746.70 72,222.91

　　应收账款坏账损失 -817,388.52 -643,946.80

　　其他应收款坏账损失 -44,922.13 -20,793.58

　　合 计 -1,394,057.35 -592,517.47

　　42、资产减值损失

　　项目 2021年度 2020年度

　　存货跌价损失

　　-194,057.35 -187,220.41

　　合 计 -194,057.35 -187,220.41

　　43、资产处置收益

　　项目 2021年度 2020年度

　　固定资产处置损益 -6,049.98 -198,500.68

　　合计 -6,049.98 -198,500.68

　　44、营业外支出

　　项目 2021年度 2020年度

　　20,000.00 24,000.00

　　捐赠支出

　　罚款支出 50,000.00

　　合计 70,000.00 24,000.00

　　45、所得税费用

　　（1）所得税费用表

　　项目 2021年度 2020年度

　　当期所得税费用 2,179,181.62 800,304.17

　　递延所得税费用 -25,430.22 -600,648.61

　　合计 2,153,751.40 199,655.56

　　（2）会计利润与所得税费用调整过程

　　项目 金额

　　利润总额 27,421,862.33

　　按法定/适用税率计算的所得税费用 4,113,279.35

　　-259,126.41

　　子公司适用不同税率的影响

　　调整以前期间所得税的影响 -282,604.27

　　非应税收入的影响

　　110,634.83

　　不可抵扣的成本、费用和损失的影响

　　使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响

　　本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 18,902.03 税率调整导致年初递延所得税资产/负债余额的变化

　　研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-”填列） -1,521,072.13

　　支付的残疾人员工资可扣除费用的影响 -26,262.00

　　其他

　　项目 金额

　　所得税费用 2,153,751.40

　　46、现金流量表项目

　　（1）收到其他与经营活动有关的现金

　　项目 2021年度 2020年度

　　政府补助 5,064,043.70 4,237,691.87

　　利息收入 52,890.57 13,096.52

　　其他 226,697.36

　　合计 5,343,631.63 4,250,788.39

　　（2）支付其他与经营活动有关的现金

　　项目 2021年度 2020年度

　　支付付现费用 8,413,834.09 9,017,595.12 支付保证金、押金 391,219.06 280,815.00 支付银行手续费 53,547.50 18,054.65 支付往来款 -

　　其他 106,333.65 24,000.00

　　合计 8,964,934.30 9,340,464.77

　　（3）收到其他与筹资活动有关的现金

　　项目 2021年度 2020年度

　　往来款项 1,250,000.00 1,250,000.00

　　合计 1,250,000.00 1,250,000.00

　　（4）支付其他与筹资活动有关的现金

　　项目 2021年度 2020年度

　　融资租赁费 136,677.56 2,012,206.27 股本增发费用 237,735.84

　　往来款项 3,000,000.00

　　租赁费 1,696,810.49

　　合计 1,833,488.05 5,249,942.11

　　47、现金流量表补充资料

　　（1）现金流量表补充资料

　　补充资料 2021年度 2020年度

　　1、将净利润调节为经营活动现金流量：

　　净利润 25,268,110.93 9,071,162.69

　　加：信用/资产减值准备

　　1,588,114.70 779,737.88

　　固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧

　　7,476,955.55 4,613,513.44

　　无形资产摊销 71,818.28 30,000.00

　　长期待摊费用摊销 2,394,033.31 3,014,205.35

　　处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”

　　6,049.98 198,500.68

　　号填列）

　　固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

　　公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -33,000.00

　　财务费用（收益以“－”号填列）

　　1,671,243.46 1,570,402.59

　　投资损失（收益以“－”号填列）

　　递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 44,081.50 -67,263.38 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -69,511.72 -533,385.23 存货的减少（增加以“－”号填列） -3,507,691.49 -8,176,792.09 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）

　　-39,864,766.55 -45,072,318.50

　　经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）

　　9,391,585.89 11,427,940.13

　　其他

　　经营活动产生的现金流量净额 4,437,023.84 -23,144,296.44

　　2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

　　债务转为资本

　　一年内到期的可转换公司债券

　　融资租入固定资产

　　3、现金及现金等价物净变动情况：

　　现金的期末余额 12,762,120.76 23,851,885.60

　　减：现金的年初余额

　　23,851,885.60 1,433,659.96

　　加：现金等价物的期末余额

　　减：现金等价物的年初余额

　　现金及现金等价物净增加额 -11,089,764.84 22,418,225.64

　　无

　　（3）本年收到的处置子公司的现金净额

　　无

　　（4）现金及现金等价物的构成

　　项目 2021年金额 2020年金额

　　一、现金 12,762,120.76 23,851,885.60

　　20,305.43 28,525.43

　　其中：库存现金

　　12,741,815.33 23,823,360.17

　　可随时用于支付的银行存款

　　可随时用于支付的其他货币资金

　　可用于支付的存放中央银行款项

　　存放同业款项

　　拆放同业款项

　　二、现金等价物

　　其中：三个月内到期的债券投资

　　三、年末现金及现金等价物余额 12,762,120.76 23,851,885.60 其中：母公司或集团内子公司使用受

　　限制的现金和现金等价物

　　49、所有权或使用权受限制的资产

　　项目 2021年 12月 31日 2020年 12月 31日 受限原因

　　货币资金 4,653,123.81 银行承兑汇票保证金

　　交易性金融资产 15,033,000.00 开具银行承兑汇票的保证

　　应收票据 12,206,587.11 11,677,721.13 已背书或贴现尚未到期

　　固定资产 10,129,164.15 11,860,512.51 抵押贷款

　　合计 42,021,875.07 23,538,233.64

　　附注七、合并范围的变更

　　1、非同一控制下企业合并

　　本报告期内，公司未发生非同一控制企业合并事项。

　　2、同一控制下企业合并

　　本报告期内，公司未发生同一控制企业合并事项。

　　3、反向购买

　　本报告期内，公司未发生反向购买事项。

　　4、处置子公司

　　本报告期内，公司未发生处置子公司事项，子公司江阴市捷邦圣新材料有限公司设立后未开展实际经营，已于 2021年 7月注销。

　　5、其他原因的合并范围变动

　　2021年 5月 18日，公司认缴出资 255.00万元投资成立江阴捷圣智造科技有限公司，股权占比 51.00%，截至本期末已实缴 255.00万元。

　　附注八、在其他主体中的权益

　　1、在子公司中的权益

　　持股比例（%）

　　主要经

　　子公司名称 注册地 业务性质 取得方式

　　营地 直接 间接

　　湖南捷创新 湖南省益阳市南县经

　　非金属矿物制品

　　材料有限公 湖南省 济开发区腾辉创业园 100.00 新设

　　业

　　司 16年标准化厂房 5栋

　　湖南捷立康 湖南省益阳市南县经

　　橡胶和塑料制品

　　科技有限公 湖南省 济开发区新兴产业园 65.00 增资

　　业

　　司 10号栋

　　深圳市宝安区燕罗街

　　深圳市捷安

　　道罗田社区象山大道非金属矿物制品

　　60.00

　　纳米复合材 深圳市 新设

　　460号鸿荣发工业园业

　　料有限公司

　　厂房 E栋 405

　　江阴市捷邦

　　江阴市青阳镇振阳路科学研究和技术

　　圣新材料有 江阴市 51.00 新设

　　30号 服务业

　　限公司

　　江阴捷圣智

　　江阴市青阳镇振阳路非金属矿物制品

　　造科技有限 江阴市 51.00 新设

　　30号 业

　　公司

　　2、在合营企业或联营企业中的权益：无

　　附注九、与金融工具相关的风险

　　本公司的主要金融工具包括现金、银行存款、应收账款、借款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。

　　本公司从事风险管理的目标是在风险和收.益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。

　　本公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，董事会已经授权相关职能部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。

　　本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。本公司采用敏感性分析技术，对风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响进行分析，由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。

　　本公司管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。

　　(一)信用风险

　　信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

　　本公司面临信用风险的资产主要包括银行存款和应收款项，其信用风险主要指交易对方的违约风险，最大的风险敞口等于这些金融工具的账面价值，本公司应收款项产生的信用风险敞口的量化数据详见本附注五相关项目。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。

　　本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故信用风险较低。

　　本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。对境外客户销售形成的应收账款，本公司通过中国出口信用保险公司对外币应收账款投保，以降低坏账风险。此外，资产负债表日，本公司详细审核应收款项的回收情况，以确保就无法收回的款项计提充分的坏账准备，将信用风险降低至较低水平。

　　本公司与信用风险相关的报表项目包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款等，可能存在的最大风险敞口金额列示如下：

　　项目 2021年12月31日 2020年12月31日

　　货币资金 17,415,244.57 23,851,885.60

　　交易性金融资产 15,033,000.00 -

　　应收票据 23,139,703.77 12,545,188.38

　　应收账款 53,993,908.91 40,806,733.06

　　- -

　　应收款项融资

　　其他应收款 81,200.77 362,941.37

　　其他流动资产 182,274.24 1,476,028.05

　　合计 109,845,332.26 79,042,776.46

　　(二)流动风险

　　流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。

　　本公司控制流动风险的方法是确保有足够的流动资金履行到期债务，以免造成损失或者损害公司信誉。

　　为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，优化融资结构，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司定期分析负债结构和期限，公司财务部通过监控现金余额以及对未来 12个月现金流量的滚动预测，确保公司拥有充足的资金偿还到期债务。

　　本公司流动金融负债列示如下：

　　项目 2021年12月31日 2020年12月31日

　　短期借款 16,678,833.41 14,050,493.94

　　应付票据

　　20,197,198.96

　　应付账款

　　14,816,048.03 26,754,686.73

　　其他应付款 243,964.31 482,202.58

　　一年内到期的非流动负债 7,526,345.43 4,917,616.20

　　合计 59,462,390.14 46,204,999.45

　　(三)市场风险

　　市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

　　1.利率风险

　　利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要为与本公司借款有关。

　　报告期内，本公司不存在以浮动利率计息的银行借款，在其他变量不变的假设下，假定利率变动 50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。

　　2.汇率风险

　　汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司无外币货币性资产和负债，汇率变动对本公司财务状况和经营成果无重大影响。

　　附注十、公允价值

　　本公司按公允价值三个层次列示了以公允价值计量的金融资产工具于报告期各期末的所属三个层次中的最低层次。三个层次的定义如下：

　　第 1层次：是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； 第 2层次：是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值； 第 3层次：是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察和无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、企业使用自身数据作出的财务预测等。

　　本公司以公允价值计量的项目为交易性金融资产、交易性金融负债。

　　本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应付账款、其他应付款等。

　　本公司不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值和公允价值差异很小。

　　附注十一、关联方及关联交易

　　1、本公司的实际控制人情况

　　公司实际控制人为吴银隆先生、郑孝存先生与谭爱明先生。

　　截至报告期末，公司法定代表人、董事长吴银隆通过固特控股（深圳）有限公司持有公司 14,827,128股表决权，占公司表决权总数的 24.7119 %；公司股东、副董事长谭爱明直接持有公司 9,844,750股表决权，占公司表决权总数的 16.4079%的股份；公司股东、副董事长、副总经理郑孝存直接持有公司 9,175,388股表决权，占公司表决权总数的 15.2923%的股份。

　　上述三人合计持有公司 33,847,266股表决权，占公司表决权总数的 56.4121%。三人于 2021年 6月 18日与公司董事、总经理杨柳一起签署了《一致行动协议》，协议约定在公司重大经营、管理决策等事项上四人自愿保持统一行动，吴银隆、谭爱明、郑孝存三人能够对公司的经营管理和决策施予重大影响，实际控制公司的发展方向，为公司的共同实际控制人，杨柳为实际控制人的一致行动人。

　　2、本公司的子公司情况

　　详见附注八、1、在子公司中的权益。

　　3、本公司的合营和联营企业情况

　　无

　　4、其他关联方情况

　　(1) 持股 5%以上的股东

　　其他关联方名称 其他关联方与本公司关系

　　固特控股（深圳）有限公司 直接持有捷创新材 24.7119%的股份

　　深圳移盟起点一号创业投资合伙企业（有限合伙） 直接持有捷创新材 8.8000 %的股权。

　　深圳市投控东海中小微创业投资企业(有限合伙) 直接持有捷创新材 8.0000 %的股权。

　　吴鑫隆 间接持有捷创新材 7.4136%的股权。

　　(2) 截至 2021年 12月 31日公司董事、监事、高级管理人员

　　序

　　姓名 任职

　　号

　　1

　　吴银隆 董事长

　　2

　　杨柳 董事、总经理

　　3 郑孝存 副董事长、副总经理

　　4 谭爱明 副董事长

　　5 曹文 董事

　　6 彭国欣 董事会秘书

　　7 甘浩军 副总经理

　　8

　　张加林 副总经理

　　9

　　贺文 财务负责人

　　1

　　昌亚君 监事会主席

　　0

　　1

　　吴恋恋 监事

　　1

　　1

　　张林 职工代表监事

　　2

　　(3) 公司实际控制人、董事、监事、高级管理人员及其关系密切家庭成员控制、共同控制或施加重大影响的企业

　　序号 名称 关联关系

　　1 梅州市捷创成长投资企业（有限合伙） 杨柳担任执行事务合伙人 2 广东固特超声股份有限公司 吴银隆担任董事长

　　深圳市固特超声技术有限公司（曾用名： 广东固特超声股份有限公司控制的公3

　　深圳市固特宏达精密制造有限公司） 司

　　4 广东蕉岭农村商业银行股份有限公司 吴银隆担任董事

　　吴银隆担任该单位法定代表人、理事

　　5 梅州市金诺健康超声波技术研究院

　　长

　　广东固特超声股份有限公司控制的公

　　6 深圳市洁泰超声洗净设备有限公司

　　司

　　广东固特超声股份有限公司控制的公

　　7 成都固特九洲科技有限公司

　　司

　　广东固特科技有限公司（曾用名：广东亲

　　广东固特超声股份有限公司控制的公

　　8 太智能厨电有限公司、广东康道电器有限

　　司

　　公司、梅州市邦洁智能厨电有限公司）

　　广东固特超声股份有限公司施加重大

　　9 深圳市沃茜电子科技有限公司

　　影响的公司

　　广东固特超声股份有限公司控制的公

　　10 广东固特电陶科技有限公司

　　司

　　11 深圳市艾莱柯科技有限公司 彭国欣控制的公司

　　12 深圳市新胜果科技有限公司 彭国欣担任法定代表人、执行董事

　　13

　　深圳市艾莱柯咨询管理中心 彭国欣控制的企业

　　14 深圳市铭成鑫包装制品有限公司 谭爱明近亲属控制的公司

　　序号 名称 关联关系

　　15 深圳市慢思科技有限公司 吴恋恋近亲属控制的公司

　　16 浏阳市蕉溪溪缘酒家 彭国欣近亲属控制的企业

　　17 浏阳市永安镇中光能节能照明经营部 彭国欣近亲属控制的企业

　　18 浏阳市集里通程汽车修理厂 彭国欣近亲属控制的企业

　　吴银隆近亲属担任该公司的法定代表

　　19 厦门嘉和融通商务服务有限公司

　　人

　　持有子公司江阴捷圣 49%股权的少数

　　20

　　江阴市圣仕电子有限公司（注）

　　股东

　　董事曹文担任总经理、执行董事、法

　　21 深圳市安能新材料科技有限公司

　　定代表人

　　22

　　深圳市安能纺织科技有限公司 董事曹文担任执行董事、法定代表人 注：截至 2021年 12月 31日，江阴市圣仕电子有限公司持有公司重要子公司江阴捷圣 49%股权，且报告期内与公司存在业务往来，公司根据《企业会计准则》《上市公司信息披露管理办法》《北京证券交易所股票上市规则》的相关规定，出于谨慎性考虑，确认其为公司其他关联方。

　　（4）其他关联自然人

　　公司的其他关联自然人包括上述关联自然人关系密切的家庭成员。包括配偶、父母、年满十八周岁的子女及其配偶、兄弟姐妹及其配偶，配偶的父母、兄弟姐妹，子女配偶的父母，亦属于公司关联方。

　　5、关联方交易情况

　　（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

　　①采购商品/接受劳务情况

　　关联方 关联交易内容 2021年度 2020年度

　　江阴市圣仕电子有限公司 采购商品 10,641,709.71 5,625,166.94

　　广东固特超声股份有限公司 采购商品 2,867.26

　　深圳市铭成鑫包装制品有限公司 采购商品/设备 893,762.38 1,333,762.37 ②出售商品/提供劳务情况

　　关联方 关联交易内容 2021年度 2020年度

　　2,907.08 2811.95

　　广东固特超声股份有限公司 销售商品

　　江阴市圣仕电子有限公司 销售商品 17,256.64

　　（2）关联受托管理/委托管理情况

　　无

　　（3）关联承包情况

　　无

　　（4）关联租赁情况

　　出租人 关联交易内容 2021年度 2020年度

　　江阴市圣仕电子有限公司 租赁房屋费用 190,476.19

　　（5）关联担保情况

　　①本公司作为担保方

　　无

　　②本公司及子公司作为被担保方

　　序号 担保是否已经

　　担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

　　履行完毕

　　1） 吴银隆、郑孝存、杨柳 2,500,000.00 2020/1/8 2021/1/8 是

　　2） 吴银隆 3,000,000.00 2020/8/31 2021/2/28 是

　　3） 吴银隆 3,000,000.00 2020/8/17 2022/8/17 是

　　3） 吴银隆 2,000,000.00 2020/10/12 2022/10/17 是

　　深圳市捷创新材料股

　　4） 份有限公司、吴银隆、 3,464,000.00 2019/4/17 2021/3/17 是 谭爱明

　　5） 谭爱明 5,000,000.00 2021/6/11 2023/4/26 否

　　吴银隆、郑孝存、杨柳、

　　6） 3,000,000.00 2021/6/30 2022/6/30 否

　　谭爱明

　　7） 吴银隆、郑孝存、杨柳、

　　5,000,000.00 2021/7/27 2022/7/26 否

　　谭爱明

　　8） 吴银隆 1,000,000.00 2021/11/19 2023/11/17 是

　　9） 吴银隆 3,000,000.00 2021/11/19 2023/11/17 是

　　10） 吴银隆 1,000,000.00 2021/12/1 2022/11/17 是

　　11） 吴银隆 5,00,000.00 2021/12/1 2022/11/17 是

　　注：

　　1）2020年1月17日，本公司授权于吴银隆、郑孝存、杨柳向深圳农村商业银行股份有限公司燕罗支行申请提供250.00万元的授信额度，授信期间为12个月，从2020年1月8日至2021年1月8日。额度项下设立2个子额度：①不可循环子额度人民币200.00万元，期限1年，执行固定利率，利率按LPR加245个基点，按月付息，从发放起按月发放金额1%定额还本，余额到期结清。②可循环子额度人民币50.00万元，期限1年，执行固定利率，利率按LPR加245个基点，额度项下单笔贷款期限不超过6个月（单笔贷款期限不超过3个月的，按月付息，到期还本；单笔贷款期限超过3个月的，按月付息，从发放起按月等额还本）。截至报告期末，该项借款已还清。

　　本公司授权于吴银隆、杨柳、郑孝存于2020年1月8日通过签完授权合同，向农商行发起高新贷申请，向深圳农村商业银行股份有限公司借款支付工资20万元，借款期限：2020年3月26日-2020年6月26日，按年利率为6.5%，每月支付利息，3个月还本。截至报告期末，该项借款已还清。

　　本公司授权于吴银隆、杨柳、郑孝存于2020年1月8日通过签完授权合同，向农商行发起高新贷申请，向深圳农村商业银行股份有限公司借款支付工资30万元，借款期限：2020年4月26日-2020年7月26日，按年利率为6.5%，每月支付利息，3个月还本。截至报告期末，该项借款已还清。

　　2）2020年8月31日，本公司授权于吴银隆向广发银行深圳分行营业部借款300万元，借款期限为2020年8月31日至2021年2月27日，年利率为6%，每月支付利息，到期后归还本金，截至报告期末，该项借款已还清。

　　3）2020年 8月 17日，本公司授权于吴银隆向深圳前海微众银行股份有限公司签订500.00万元借款额度合同。

　　2020年8月17日，公司借款300.00万元，借款期限为2020年8月17日至2022年8月 17日，利率为 7.236%，前三个月支付利息，从第四个月开始每月归还本金 142,857.14元。截至报告期末，该项借款已还清。

　　2020年10月12日，公司借款200.00万元，利率为7.236%,前三个月支付利息，从第四个月开始每月归还本金95,238.00元。截至报告期末，该项借款已还清。

　　4) 2019年2月14日公司与平安国际融资租赁有限公司签订“2019PAZL200000841-ZL-01”融资租赁合同，租赁期间为 2019年 4月 17日至 2021年 3月 17日，租金总额为3,464,000.00元，其中借款本金3,216,000.00元，利息248,000.00元。并同时由深圳市捷创新材料股份有限公司签订“2019PAZL200000841-BZH-01”号保证合同，由吴银隆、谭爱明签订“2019PAZL200000841-BZ-01”号保证合同。截至报告期末，融资租赁保证金已与长期应付款余额相抵冲平。

　　5）2021年6月11日，本公司授权于谭爱明向湖南南县农村商业银行股份有限公司申请提供500.00万元的授信额度，授信期间为23个月，从2021年6月11日至2023年4月26日。执行固定利率，利率按LPR加413个基点，即按年利率7.98%。

　　2021年06月11日，公司借款150.50万元，借款期限为2021年06月11日至2023年04月26日，年利率为7.98%，按月支付利息，到期归还本金。截至报告期末，贷款余额为150.50万元；

　　2021年07月09日，公司借款175.00万元，借款期限为2021年07月09日至2023年04月26日，年利率为7.98%，按月支付利息，到期归还本金。截至报告期末，贷款余额为175.00万元。

　　6）2021年6月30日，本公司授权于吴银隆、郑孝存、杨柳、谭爱明向深圳农村商业银行股份有限公司燕罗支行申请提供300.00万元的授信额度，授信期间为12个月，从2021年6月30日至2022年6月30日。额度项下设立1个子额度：不可循环子额度人民币300.00万元，期限1年，执行固定利率，利率按LPR加215个基点，按月付息，从发放起按月发放金额1%定额还本，余额到期结清。截至报告期末，借款余额为94万元。

　　7）2021年7月27日，本公司授权于吴银隆、郑孝存、杨柳、谭爱明向中国银行股份有限公司深圳分行中银花园支行申请提供500.00万元的授信额度，授信期间为12个月，从2021年7月27日至2022年7月26日。利率为4.35%，按月付息，从发放起按月发放金额3%定额还本，余额到期结清。截至报告期末，借款余额为425万元。

　　8）2021年 11月 19日，本公司授权于吴银隆向深圳前海微众银行股份有限公司签订100.00万元借款额度合同，借款期限为2021年11月19日至2023年11月17日，利率为6.84%。截至报告期末，该项借款已提前还清。

　　9）2021年 11月 19日，本公司授权于吴银隆向深圳前海微众银行股份有限公司签订300.00万元借款额度合同，借款期限为2021年11月19日至2023年11月17日，利率为6.84%。截至报告期末，该项借款已提前还清。

　　10）2021年 12月 1日，本公司授权于吴银隆向深圳前海微众银行股份有限公司签订100.00万元借款额度合同，借款期限为2021年12月1日至2022年11月17日，利率为6.3%。截至报告期末，该项借款已提前还清。

　　11）2021年 12月 1日，本公司授权于吴银隆向深圳前海微众银行股份有限公司签订50.00万元借款额度合同，借款期限为 2021年 12月 1日至 2022年 11月 17日，利率为6.3%。截至报告期末，该项借款已提前还清。

　　（6）关联方资金拆借

　　无

　　（7）关联方资产转让、债务重组情况

　　无

　　（8）关键管理人员报酬

　　项目 2021年度 2020年度

　　关键管理人员报酬 1,989,822.68 1,590,932.35

　　附注十二、承诺及或有事项

　　1、重大承诺事项

　　至 2021年 12月 31日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。

　　2、或有事项

　　至 2021年 12月 31日止，本公司无需要披露的重大或有事项。

　　附注十三、资产负债表日后事项

　　本公司无需要披露的重大资产负债表日后事项。

　　1、应收账款

　　（1）按账龄披露应收账款

　　账龄 2021年 12月 31日 2020年 12月 31日

　　1年以内 39,099,518.58 45,727,069.79

　　1-2年 766,885.00 3,492.72

　　2-3年 3,492.72 2,159.96

　　3年以上 218,059.96 215,900.00

　　小计 40,087,956.26 45,948,622.47

　　减：坏账准备 2,310,394.78 2,365,197.41

　　合计 37,777,561.48 43,583,425.06

　　（2）应收账款分类披露（新金融工具准则适用）

　　2021年 12月 31日

　　账面余额 坏账准备

　　类别

　　账面价值

　　比例 计提比例

　　金额 金额

　　（%） （%）

　　单项计提坏账准备的应收账款

　　按组合计提坏账准备的应收账款 40,087,956.26 100.00 2,310,394.78 5.76 37,777,561.48 其中：

　　账龄分析组合 39,732,666.86 99.11 2,310,394.78 5.81 37,422,272.08 合并范围内关联方组合 355,289.40 0.89 355,289.40

　　合计 40,087,956.26 100.00 2,310,394.78 5.76 37,777,561.48 （续）

　　2020年 12月 31日

　　账面余额 坏账准备

　　类别

　　账面价值

　　比例 计提比例

　　金额 金额

　　（%） （%）

　　单项计提坏账准备的应收账款 - - - - -

　　按组合计提坏账准备的应收账款 45,948,622.47 100.00 2,365,197.41 5.15 43,583,425.06 其中：

　　账龄分析组合 43,171,930.47 93.96 2,365,197.41 5.48 40,806,733.06 2,776,692.00 6.04 2,776,692.00

　　合并范围内关联方组合

　　合计 45,948,622.47 100.00 2,365,197.41 5.15 43,583,425.06

　　2021年 12月 31日

　　项目

　　账面余额 坏账准备

　　计提比例（%）

　　40,087,956.26 2,310,394.78 5.76

　　账龄分析组合

　　合计 40,087,956.26 2,310,394.78 5.76

　　（续）

　　2020年 12月 31日

　　项目

　　账面余额 坏账准备 计提比例（%）

　　账龄分析组合 45,948,622.47 2,365,197.41 5.15

　　合计 45,948,622.47 2,365,197.41 5.15

　　（4）本年计提、收回或转回的坏账准备情况

　　2021年变动金额 期末余额

　　类别 年初余额

　　计提 收回或转回 核销 其他

　　坏账准备 2,365,197.41 -54,802.63 2,310,394.78

　　合计 2,365,197.41 -54,802.63 2,310,394.78

　　（5）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况

　　占期末余额

　　项目 2021.12.31 账龄

　　的比例%

　　TCL系列公司 11,557,103.83 1年以内 28.83

　　海信系列公司 8,130,691.38 1年以内 20.29

　　3,555,120.39 8.87

　　康冠系列公司 1年以内

　　3,136,173.98 7.82

　　合肥京东方视讯科技有限公司 1年以内

　　苏州乐轩科技有限公司 2,681,593.77 1年以内 6.69

　　合并 29,060,683.35 72.50

　　注：期末前五名欠款方属于同一集团控制的客户应收账款已合并披露。其中：TCL系列公司包括TCL王牌电器（惠州）有限公司、茂佳科技（广东）有限公司；海信系列公司包括海信视像科技股份有限公司、贵阳海信电子科技有限公司、广东海信电子有限公司、贵阳海信电子有限公司；康冠系列公司包括惠州市康冠科技有限公司、深圳市康冠科技股份有限公司。

　　2、其他应收款

　　项目 2021年 12月 31日 2020年 12月 31日

　　应收利息

　　应收股利

　　其他应收款 8,120,612.71 126,402.77

　　合计 8,120,612.71 126,402.77

　　①其他应收款按款项性质分类披露

　　款项性质 2021年 12月 31日 2020年 12月 31日

　　押金及保证金 334,779.00 328,035.00

　　合并范围内关联方款项 8,045,353.71 787.52

　　合计 8,380,132.71 328,822.52

　　②坏账准备计提情况

　　第一阶段 第二阶段 第三阶段

　　整个存续期预 整个存续期预

　　坏账准备 合计

　　未来 12个月 期信用损失 期信用损失

　　预期信用损失 （未发生信用 （已发生信用

　　减值） 减值）

　　2021年 1月 1日余额 202,419.75 202,419.75

　　2021年 1月 1日余额在本

　　年：

　　转入第二阶段

　　转入第三阶段

　　转回第二阶段

　　转回第一阶段

　　本期计提 57,100.25 57,100.25

　　本期转回

　　本期转销

　　本期核销

　　其他变动

　　2021年 12月 31日余额 259,520.00 259,520.00

　　③其他应收款账龄情况

　　账龄 2021年 12月 31日 2020年 12月 31日

　　1年以内 8,051,865.71 71,102.52

　　1至 2年 70,547.00 25,270.00

　　2至 3年 25,270.00 77,200.00

　　3至以上 232,450.00 155,250.00

　　合计 8,380,132.71 328,822.52

　　④本年实际核销的其他应收款情况

　　无

　　⑤按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况

　　占其他应收款

　　年末余额合计 坏账准备

　　单位名称 款项性质 2021年末余额 账龄

　　数的比例 年末余额

　　（%）

　　湖南捷立康科技有限 合并范围内关

　　8,045,353.71 1年以内 96.01

　　公司 联方款项

　　6,512元为 1年以内

　　60,547元为 1-2年；

　　深圳市谷邦田投资有

　　租赁押金 324,279.00 25,270 元为 2-3年； 3.87 257,020.00

　　限公司

　　231,950元为 3年以

　　上

　　海信视像科技股份有

　　招标押金 10,000.00 1-2年 0.12 2,000.00

　　限公司

　　中国联合网络通信有

　　光猫押金 500.00 3年以上 0.00 500.00

　　限公司深圳分公司

　　合计 8,380,132.71 100.00 259,520.00

　　3、长期股权投资

　　（1）长期股权投资分类

　　2021年 12月 31日 2020年 12月 31日

　　项目

　　账面余额 减值准备 账面余额 减值准备

　　对子公司投资 39,650,000.00 35,100,000.00

　　对联营、合营企业投资

　　合计 39,650,000.00 35,100,000.00

　　（3）对子公司投资

　　本年

　　减值准

　　2020年 12月 本年 2021年 12月 计提

　　被投资单位 本年增加 备年末

　　31日 减少 31日 减值

　　余额

　　准备

　　湖南捷创新材料有限

　　30,000,000.00 30,000,000.00

　　公司

　　深圳市捷安纳米复合

　　600,000.00 400,000.00 1,000,000.00

　　材料有限公司

　　湖南捷立康科技有限

　　4,500,000.00 1,600,000.00 6,100,000.00

　　公司

　　江阴市捷邦圣新材料

　　有限公司

　　江阴市捷圣智造科技

　　2,550,000.00 2,550,000.00

　　有限公司

　　合计 35,100,000.00 4,550,000.00 39,650,000.00

　　4、营业收入、营业成本

　　（1）主营收入和主营成本情况

　　2021年度 2020年度

　　项目

　　收入 成本 收入 成本

　　主营业务 113,075,989.93 89,468,311.51 100,918,475.65 82,881,372.43 其他业务

　　2021年度 2020年度

　　项目

　　收入 成本 收入 成本

　　合计 113,075,989.93 89,468,311.51 100,918,475.65 82,881,372.43 （2）营业收入和营业成本分项目情况

　　2021年度 2020年度

　　项目

　　收入 成本 收入 成本

　　显示终端结构件 113,075,989.93 89,468,311.51 97,517,600.50 79,738,741.49 改性工程材料 3,400,875.15 3,142,630.94

　　合计 113,075,989.93 89,468,311.51 100,918,475.65 82,881,372.43 附注十五、补充资料

　　1、非经常性损益明细表

　　项目 2021年度 2020年度

　　非流动性资产处置损益 -6,049.98 -198,500.68

　　越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减

　　免

　　计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切

　　相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持 7,162,955.29 5,896,235.45 续享受的政府补助除外

　　计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

　　企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于

　　取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产

　　生的收益

　　非货币性资产交换损益

　　委托他人投资或管理资产的损益

　　因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减

　　值准备

　　债务重组损益

　　企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

　　交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损

　　益

　　同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净

　　损益

　　与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

　　除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持

　　有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变

　　33,000.00

　　动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和

　　可供出售金融资产取得的投资收益

　　单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

　　对外委托贷款取得的损益

　　项目 2021年度 2020年度

　　采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价

　　值变动产生的损益

　　根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一

　　次性调整对当期损益的影响

　　受托经营取得的托管费收入

　　除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -70,000.00 -24,000.00

　　其他符合非经常性损益定义的损益项目

　　小计 7,119,905.31 5,673,734.77

　　所得税影响额 1,077,318.82 851,060.22

　　少数股东权益影响额（税后） 3,729.54

　　合计 6,038,856.95 4,822,674.55

　　注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入,"-"表示损失或支出。

　　本公司对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号非经常性损益》（证监会公告[2008]43号）的规定执行。

　　2、净资产收益率及每股收益

　　（1）明细情况：

　　每股收益

　　加权平均净资产

　　2021年度

　　收益率

　　基本每股收益 稀释每股收益

　　归属于公司普通股股东的净利润 28.72% 0.3954 0.3954

　　21.41% 0.2948 0.2948

　　扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润

　　每股收益

　　加权平均净资产

　　2020年度

　　收益率

　　基本每股收益 稀释每股收益

　　归属于公司普通股股东的净利润 20.59% 0.1719 0.1719

　　扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 9.97% 0.0830 0.0830 （2）加权平均净资产收益率计算公式

　　加权平均净资产收益率=P /(E＋NP÷2＋Ei×Mi÷MEj×Mj÷M ±Ek×Mk÷M ) 0 0 0 0 0

　　其中：P分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公0

　　司普通股股东的净利润；NP为归属于公司普通股股东的净利润；E为归属于公司普通股股0

　　东的期初净资产；Ei为本期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej为本期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M为本期月份0

　　数；Mi为新增净资产次月起至本期期末的累计月数；Mj为减少净资产次月起至本期期末的累计月数；Ek为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk为发生其他净资产增减变动次月起至本期期末的累计月数。

　　根据中国证券监督管理委员会公告【2010】2号《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）和《企业会计准则第34号-每股收益》的规定，本期发生同一控制下企业合并的，计算扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率时，被合并方的净资产从合并日的次月起进行加权。计算比较期间的加权平均净资产收益率时，被合并方的净利润、净资产均从最终控制方实施控制的次月起进行加权；计算比较期间扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率时，被合并方的净资产不予加权计算（权重为零）。

　　（3）每股收益计算公式

　　基本每股收益=P ÷SS=S＋S＋Si×Mi÷MSj×Mj÷M -Sk

　　0 0 1 0 0

　　其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东0

　　的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S为期初股份总数；S为本期因公积金转增0 1

　　股本或股票股利分配等增加股份数；Si为本期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为本期因回购等减少股份数；Sk为本期缩股数；M本期月份数；Mi为增加股份次月起至本期期0

　　末的累计月数；Mj为减少股份次月起至本期期末的累计月数。

　　根据中国证券监督管理委员会公告【2010】2号《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）和《企业会计准则第34号-每股收益》的规定，本期内发生同一控制下企业合并，合并方在合并日发行新股份并作为对价的，算本期末的基本每股收益时，应把该股份视同在合并期初即已发行在外的普通股处理（按权重为1进行加权平均）。计算比较期间的基本每股收益时，应把该股份视同在比较期间期初即已发行在外的普通股处理。计算本期末扣除非经常性损益后的每股收益时，合并方在合并日发行的新股份从合并日起次月进行加权。计算比较期间扣除非经常性损益后的每股收益时，合并方在合并日发行的新股份不予加权计算（权重为零）。企业派发股票股利、公积金转增资本、拆股或并股等，会增加或减少其发行在外普通股或潜在普通股的数量，但不影响所有者权益总额，也不改变企业的盈利能力。企业应当在相关报批手续全部完成后，按调整后的股数重新计算各列报期间的每股收益。

　　（4）稀释每股收益

　　本公司本期无稀释性潜在普通股。

　　深圳市捷创新材料股份有限公司

　　2022年3月7日

　　第十一节 备查文件目录

　　（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

　　（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

　　（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

　　文件备置地址：

　　公司董事会办公室

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